企业境外投资备案审核包括哪些部门？

企业境外投资备案审核包括哪些部门？

企业境外投资备案审核包括哪些部门？

企业境外投资备案审核包括哪些部门？

企业境外投资备案审核要点主要涉及发改委、商务部和外汇管理局（银行）三个部门。

发改委审核要点包括：符合经济和社会可持续发展要求，如有利于开发国民经济发展所需战略性资源；符合国家关于产业结构调整的要求，促进国内具有比较优势的技术、产品、设备出口和劳务输出，吸收国外先进技术；符合国家法律法规和产业政策，不危害国家主权、安全和公共利益，不违反国际法准则；投资主体应具备相应的投资实力。

商务部审核要点为：投资目的地若为未建交国家或受联合国制裁国家会受严格审查；评估投资目的地政治、经济、法律等环境；审查境外公司投资结构和经营范围，对于涉及敏感行业如武器装备研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒等需严格审查，限制类行业要审查准入条件或特殊许可；投资主体为中国境内依法设立的企业，具有法人资格，且在国内无违法记录，资信良好，若有资格资质要求应取得相关证明文件。同时关注投资资金来源和合法性、投资环境和尽职调查等方面。

外汇管理局（银行）审核要点是：审核境内企业办理境外直接投资项下各项跨境人民币业务手续的真实性合规性；通过尽职审查客户资料全面了解业务背景，确保交易真实合理；审查资金来源合法合规，境外投资项目已获有关主管部门备案或核准；事后跟踪境外企业资金使用情况，防止资金被挪用、转移或用于非法目的。不同国家和地区的审核要求和标准可能存在差异，企业在境外投资前应充分了解当地法律法规和政策要求，并严格按照要求申请和办理相关手续，也可聘请法律机构或咨询机构进行指导和协助。