境外投资ODI备案需要哪些文件？

境外投资ODI备案需要哪些文件？

境外投资ODI备案需要哪些文件？

境外投资ODI备案需要哪些文件？

境外投资 ODI 备案需要的文件主要分为三个部分，分别是向发改委、商务部、外汇管理局提交的。具体如下：

1. 发改委所需文件：

2. 投资主体营业执照：证明境内投资主体的合法身份和经营资质。

3. 投资主体新经审计的财务报表：反映境内投资主体的财务状况，一般要求近一年的审计报告，且不能出现亏损，用于评估企业的投资能力和资金状况。

4. 资金来源证明：说明投资资金的来源，如银行存款证明、银行贷款合同等，确保资金来源合法合规。

5. 投资主体与外方签署的意向性协议文件（如有）：若已与境外合作方达成初步意向，需提供相关的意向性协议，展示投资项目的初步合作框架和内容。

6. 高权力机构决策文件：如公司的董事会决议或股东决议，证明境内投资主体已通过内部决策程序，同意进行境外投资。

7. 追溯至终实际控制人的股权架构图：清晰展示境内投资主体的股权结构，追溯到终实际控制人，以便相关部门了解投资主体的背景和控制关系。

8. 项目真实性承诺书：境内投资主体需承诺所提交的项目信息和材料真实、准确、完整。

9. 商务部所需文件：

10. 境外投资备案表：按要求填写境内投资主体信息、境外投资项目信息等内容。

11. 企业营业执照复印件：境内投资主体的营业执照副本复印件。

12. 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）：明确境外投资的具体方式、股权结构、双方的权利义务等。

13. 相关的董事会或出资决议：境内投资主体关于境外投资的决策文件。

14. 新经审计的财务报表：与提交给发改委的财务报表要求相同，用于证明境内投资主体的财务状况。

15. 前期工作落实情况说明：包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等，用于评估项目的可行性和投资的合理性。

16. 并购类需提交《境外并购事项前期报告表》及第三方出具的尽职调查报告（若为并购项目）：详细说明并购目标企业的基本情况、财务状况、并购方案等。

17. 境外投资真实性承诺书：承诺境外投资项目的真实性。

18. 外汇管理局所需文件（在获得发改委和商务部门的批准文件后办理）：

19. 《境外直接投资外汇登记业务申请表》：按要求填写境外投资的相关信息。

20. 外汇资金来源情况说明：详细说明投资资金的来源和使用计划。

21. 境内投资主体材料（营业执照及公司章程等）：境内投资主体的基本材料。

22. 商务部核发的《境外企业投资证书》：商务部门颁发的境外投资批准文件。

需要注意的是，不同地区和具体项目可能在文件要求上会有一些细微差异，企业在办理境外投资 ODI 备案前，好提前咨询当地的相关部门或专 业机构，确保准备的文件齐全、准确。