企业去乌兹别克斯坦进行境外投资时，ODI备案的详细解析

企业去乌兹别克斯坦进行境外投资时，ODI（境外直接投资）备案是一项重要的程序。以下是关于ODI备案的详细解析：

一、ODI备案的定义

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。

二、ODI备案的申请条件

符合“境外投资”定义：在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，可能无法通过审批部门的核准或备案（部分情况下，不满一年的企业也有备案成功的案例）。

股东背景、资金来源、投资真实性要求：需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。

财务状况要求：zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告zui好不出现亏损；

净资产回报率（收益）率=净利润/所有者权益，zui好高于5%，越高越好；

资产负债率=负债总额/资产总额，zui好低于70%，越低越好。

三、ODI备案的流程

ODI备案需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，具体流程如下：

发改委立项：向发改部门提交项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件。中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上境外投资项目，由国家发改委备案；地方企业实施的中方投资额3亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市由省级、地方政府投资主管部门备案。

商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

四、ODI备案所需材料（可能因地区和具体情况而有所不同）

境内公司执照副本原件。

公章。

zui新的财务审计报告。

境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件（股东为公司的提供公司营业执照复印件）。

境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）。

出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概。

境内、外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片。

提供银行出具的自有资金证明原件（抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会）。

若为并购需要出具并购相关合同、协议；银行出具的存款证明（自有资金证明）、或对账单；出具第三方机构出具的尽职调查。

五、注意事项

企业境外投资证书的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目，证书就作废。届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

zui终目的地管理原则：为掌握对外投资资金真实去向，同时也有利于政府 部门为对外投资企业提供精 准服务和保障，实行zui终目的地管理原则，进行“穿透式”管理。也就是说，设立zui终目的地企业需备案（核准），而对于境内投资主体投资到zui终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。同时，zui终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。

对于大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

建议在进行ODI备案前，详细了解相关政策和要求，并咨询专 业的法律、财务或相关机构，以确保备案顺利进行。同时，乌兹别克斯坦的法律法规和投资环境也需要进行充分了解和评估，以降低投资风险。