企业境外投资备案的注意事项都有哪些？

企业境外投资备案的注意事项都有哪些？

企业境外投资备案的注意事项都有哪些？

企业境外投资备案的注意事项都有哪些？

企业申请境外投资备案（ODI）时，需要注意以下几个关键环节和要求，以确保流程的顺利进行和符合监管要求：

1. 合规性要求：确保企业及其控制的境外企业或分支机构发行外债符合《企业中长期外债审核登记管理办法》（国家发展改革委令第56号）的规定。企业及其控股股东、实际控制人近三年内不得存在重大违法违规行为 。

2. 申请材料的真实性：所有企业（含地方国有企业）发行外债申请备案登记应提交申请材料的真实性承诺函，并由企业主要决策人员签字确认。对于虚假承诺的企业，国家发展改革委将把企业及主要决策人员违规行为记入信用记录，并纳入全国信用信息共享平台 。

3. 持续经营时间：地方国有企业发行外债申请备案登记需持续经营不少于三年 。

4. 独立法人责任：地方国有企业作为独立法人承担外债偿还责任，地方政府及其部门不得直接或者承诺以财政资金偿还地方国有企业外债，不得为地方国有企业发行外债提供担保 。

5. 资金用途限制：承担地方政府融资职能的地方国有企业发行外债用于偿还未来一年内到期的中长期外债 。

6. 信息披露要求：地方国有企业发行外债应加强信息披露。在债券募集说明书等文件中，严禁掺杂可能与政府信用挂钩的误导性宣传信息 。

7. 项目建议书审批：需要提交项目建议书，包括项目背景、目标、规模、预期效益等信息，并提交审批 。

8. 材料准备：需要准备包括项目建议书、可行性研究报告、企业营业执照副本、项目选址意见书或土地使用证明、环境影响评价文件、节能评估报告、信息化项目审查意见、有关部门意见、项目策划完成通知书、资金申请报告、招标方案核准申请书以及其他相关证明材料 。

9. 发改委立项：向发改部门提交项目信息和申请材料，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书 。

10. 商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》 。

11. 外汇管理局登记：向国家外汇管理局申请资金汇出手续，确保资金流动的合法性 。

12. 项目实施：完成相关手续后，企业可以按照计划开展投资项目 。

13. 遵守国家安全审查：外商投资需通过国家安全审查 。

14. 信息报告：外国投资者或外商投资企业应通过企业登记系统及国家企业信用信息公示系统向商务主管部门报送投资信息 。

15. 劳动用工：外商投资企业应遵守中国劳动法律法规，与员工签订书面劳动合同，并确保合理的工作时间和休假制度 。

16. 税务登记：外商投资企业需进行税务登记，并依法纳税 。

17. 环保和土地使用：项目需符合环保法规，土地使用需符合相关法律法规 。

18. 知识产权保护：外商投资企业在中国境内的知识产权受中国法律保护 。

19. 其他合规事项：包括但不限于行业特定的法律法规遵守、数据安全、反垄断审查等 。

整个流程耗时将近2到3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。需要注意的是，ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准