企业申请境外投资备案办理解析
企业申请境外投资备案办理解析
企业申请境外投资备案办理解析
企业申请境外投资备案主要涉及发改委、商务部门和外汇管理局三个部门,以下是详细解析:
发改委备案:
投资主体情况说明,包括企业名称、信用代码、注册地址、注册资本、成立日期、企业类型、经营范围等信息(以投资主体营业执照或类似文件为准),以及投资主体及其控股股东(或普通合伙人)直至其Zui终实际控制人的近两年信用情况说明。
项目背景情况介绍,如项目必要性(与投资主体发展战略的关系、与国内外业务的关系、对投资主体的意义等)、前期已经开展的工作情况(尽职调查、可行性研究、对外谈判、投资决策等)、项目涉及的审批情况(国内外政府审批及进展)。
填写《境外投资备案表》,加盖印章。
其他可能需要的材料,如投资主体股权架构图、Zui新经审计的投资主体财务报表、具有法律约束力的协议或类似文件(如合作协议、投资意向书等)、证明投资资金来源真实合规的支持性文件(如银行存款证明、贷款合同等)。
中央管理企业和地方企业投资 3 亿美元以上境外投资非敏感类项目:属于国家发展改革委受理事项,通过全国境外投资管理和服务网络系统申报。
地方企业投资 3 亿美元以下境外投资非敏感类项目:备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。部分地区要求中方投资额 1000 万美元以上项目需经属地发改部门审查并盖章,扫描后一并上传。
项目分类与受理部门:
申请材料:
审批流程:企业在网络系统提交材料后,发改委对项目进行审核。审核通过后,发放核准文件或备案通知书。
商务部门审批发证:
新设企业:《境外投资备案表》、境外投资真实性承诺书、营业执照复印件、相关董事会决议或出资决议、对外投资设立的企业章程、可行性研究报告、投资资金来源情况说明及资金证明、投资环境分析评价、境外风险管理制度、企业境外安全生产管理制度和应急预案等(国有企业还需提供国资委备案材料、产业布局与投资监管平台截图)。若企业在境外设立分支机构只需提供部分材料(如《境外投资备案表》、境外投资真实性承诺书、营业执照复印件、相关董事会决议或出资决议等)。
并购企业:除新设备案材料外,还需提供《境外并购事项前期报告表》和尽职调查报告。
审批流程:商务部门对申报材料进行审查,核准或备案通过后,发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后 2 年内在境外开展投资。
外汇管理局备案:
备案操作:企业凭《企业境外投资证书》等材料到银行办理外汇资金汇出手续。银行按规定将相关外汇收支信息报送外汇管理局,外管局对境外投资的外汇资金流动进行监管。
大额投资汇报:投资金额 500 万美元以上的,需向外汇管理部门报告,经审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
企业申请境外投资备案需要准备详尽的材料,按照各部门的要求和流程进行申报,确保投资行为的合法合规。