境外投资备案（ODI）的办理要点

境外投资备案（ODI）的办理要点

境外投资备案（ODI）的办理要点

境外投资备案（ODI）的办理要点

境外投资备案（ODI）是指国内企业、团体在经过相关部门核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。

ODI 根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。需要提醒的是，境外投资备案仅针对设立的境外企业，境内企业实行境外投资路径上设置的空壳公司，均不在管理部门予以审核的范围之列。同时，境外企业开展的二次投资行为，也不在对外投资管理的范畴，不需要有关部门进行审核。

企业申请 ODI 的要求包括：境内公司好成立满 1 年以上；所有者权益接近投资额（以上为建议，非硬性要求）；审计报告不能亏损；境内企业资信证明大于投资额；境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。

申请 ODI 对企业的好处有很多，比如提升企业国际形象和信誉度；提高企业的合规性和法律地位；方便资金出入境；开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；提高国内企业形象，增加企业附加价值；充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；统筹境内外企业发展，优化资源配置。

申请流程涉及多个部门。发改委立项：向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年在境外开展投资。外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境外投资备案材料有：发改委备案请示文件；境外投资备案表；营业执照复印件；境外投资真实性承诺书；“企业拟成立境外全资子公司” 的决议；项目背景说明；追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图；资金证明 (存款证明原件)；审计报告。

办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。