济宁企业办理境外投资备案的详细解析

济宁企业办理境外投资备案的详细解析

济宁企业办理境外投资备案的详细解析

济宁企业办理境外投资备案的详细解析

以下是济宁企业办理境外投资备案的详细解析：

一、办理依据

商务部：商务部令 2014 年第 3 号《境外投资管理办法》（发布时间 2014 年 9 月 6 日）。

发改委：发改委《企业境外投资管理办法》（发改委 2017 年 11 号令，发布时间 2017 年 12 月 26 日）。

外管局：国家外汇管理局《关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》（汇发〔2014〕2 号，发布时间 2014 年 01 月 24 日）。

二、适用对象

商务部：通过新设在境外拥有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

发改委：投资主体直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。包括但不限于新建或改扩建境外固定资产、新建境外企业或向既有境外企业增加投资等。

外管局：在境外设立分支机构（代表处除外）；在境外设立附属机构；经相关主管部门批准的其他直接投资项目。

三、审批机构

商务部：企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理；其他情形的境外投资，实行备案管理。对属于备案情形的境外投资，中央企业报商务部备案；地方企业报所在地省级商务主管部门备案。

发改委：实行备案管理的项目中，投资主体是中央管理企业的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门 。

外管局：境内机构设立或控制非特殊目的公司办理境外投资外汇登记的，由境内机构注册地外汇局办理。境内机构依据《关于外国投资者并购境内企业的规定》设立或控制特殊目的公司办理境外投资外汇登记的，由境内机构注册地外汇局分局（外汇管理部）办理，不得授权辖内分支机构办理。

四、办理条件

商务部：

申请人条件：中国境内依法设立的企业、事业单位。

具备或符合以下条件的，准予备案：申请材料齐全、如实完整，符合法定形式。

不予以备案情形：申请材料不齐全或不符合法定形式，属于核准情况的；企业提供虚假材料申请的；其他不予以备案的情形。

发改委：

项目备案表或附件齐全。

项目备案表或附件符合法定形式。

项目属于备案管理范围。

项目属于备案机关管理权限。

不予备案情形：备案机关发现项目违反有关法律法规、违反有关规划或政策、违反有关国际条约或协定、威胁或损害我国国家利益和国家安全。

外管局：以境外资金或其他境外权益出资的，应审核其境外资金留存或境外收益获取的合规性；如境内机构以其非法留存境外的资金或权益转做境外投资，应移交管理检查部门处理后办理登记手续。

五、办理流程

准备申请资料：

境内企业营业执照副本。

境内主体公司的股权架构图。

审计报告等（需满足相应财务要求，如zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率zui好高于 5%，同时资产负债率zui好低于 70% 等）。

境外投资项目的可行性研究报告、尽职调查报告、投资资金来源情况说明、对外投资项目的资金使用计划及业务开展计划、投资环境分析评价等（根据要求进行撰写和准备）。

股东、法定代表人的身份证复印件等其他可能需要的材料。

发改委备案：

向发改部门及相关委员会部门申请项目，报送项目信息。

境内投资人签署各项所需法律文件。

待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。备案机关在受理项目备案表之日起 7 个工作日内向投资主体出具备案通知书（实行备案管理的项目）。

商务部审批发：

商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年在境外开展投资。

中央企业和地方企业通过 “管理系统” 按要求填写并打印《境外投资备案表》，加盖印章后，连同企业营业执照复印件分别报商务部或省级商务主管部门备案。《备案表》填写如实、完整、符合法定形式，且企业在《备案表》中声明其境外投资无相关办法所列情形的，商务部或省级商务主管部门应当自收到《备案表》之日起 3 个工作日内予以备案并颁发《证书》。

外汇管理局备案：

银行放外汇，外管局监管。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。

外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

六、注意事项

及时关注政策法规变化，确保申请材料和流程符合zui新要求。

如实、完整地准备申请材料，避免因材料不实或不完整导致备案失败或延误。

对于境外投资项目的前期工作，如尽职调查、可行性研究等，要扎实开展并形成详细报告 。

若涉及多个投资主体，应明确各方的权利义务和备案办理责任主体。

了解投资目的地的相关法律法规、政策和市场环境，做好风险评估和应对措施。

境外投资备案表填写要准确无误，如有重大变化应及时更新备案信息。

妥善保留备案文件，以备后续审批和监管部门检查。

定期对已备案的投资项目进行自查，确保项目按照备案内容和计划进行。