浙江丽水企业申请中长期外债备案登记的详细解析

浙江丽水企业申请中长期外债备案登记的详细解析

浙江丽水企业申请中长期外债备案登记的详细解析

浙江丽水企业申请中长期外债备案登记的详细解析

以下是浙江丽水企业申请中长期外债备案登记的详细解析：

一、申请条件

依法设立并合法存续、合规经营：企业需是依照中国法律在境内正式注册成立，且处于正常经营状态，没有因违法违规行为被吊销营业执照或受到其他重大xingzhengchufa，具备健全且运行良好的组织机构，例如有完善的公司治理结构、明确的部门职责和规范的内部管理制度等 。

有合理的外债资金需求：企业应根据自身实际业务发展和资金运作情况，确定有真实、合理且符合企业发展规划的外债资金需求，比如用于扩大生产规模、进行技术研发、升级设备设施等项目建设，且用途符合相关规定 。

资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制：企业在银行等金融机构具有较好的信用记录，过往的债务能够按时偿还，资产负债状况合理，具备足够的资产或稳定的现金流来保障外债的按时还本付息。同时，企业应建立完善的外债风险评估、监测和应对机制，能够有效识别、评估和应对可能面临的汇率风险、利率风险、市场风险等各类外债风险 1。

企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在相关刑事犯罪或重大违法违规行为被立案调查的情形：企业本身以及其控股股东、实际控制人在zui近三年内，没有因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序等刑事犯罪而被追究刑事责任，也没有因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查。这里的重大违法违规行为通常包括但不限于在证券市场、金融市场、税务、环保、安全生产等领域的严重违法行为 。

二、申请材料

申请报告：

企业基本情况：包括企业名称、注册地址、成立时间、注册资本、法定代表人、企业性质（如国有企业、民营企业、外资企业等）、经营范围、主要业务及产品等。同时，还需说明企业的股权结构，包括股东名称、出资方式、出资比例等信息。

存续外债及合规情况：详细列出企业目前已有的外债情况，包括外债的金额、币种、期限、利率、还款方式、担保情况等，以及这些外债的使用是否符合相关规定和约定，是否存在违约或其他违规行为。

借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析：从企业业务发展需求、市场竞争环境、项目投资回报等方面，阐述借用外债的必要性；分析企业的经营状况、财务状况、市场前景等，论证借用外债的可行性；通过对比其他融资方式的成本和收益，说明借用外债的经济性；结合企业的盈利能力、资产负债状况、现金流情况等，评估企业在借用外债后的财务可持续性，即企业是否有能力在未来持续偿还外债本息。

借用外债方案：明确外债的币种、规模、利率、期限、债务工具类型（如债券、贷款等）、担保或其他增信措施（如有）、募集资金用途（需详细说明资金的具体投向和使用计划）、资金回流情况（说明外债资金如何流入境内以及在境内的使用和流转安排）及借用外债工作计划（包括申请备案登记的时间安排、外债发行或提款的时间计划等）。

外债本息偿付计划及风险防范措施：制定详细的外债本息偿付计划，明确还款来源和还款时间节点。同时，阐述企业为防范外债风险所采取的具体措施，如风险监测机制、风险预警指标、应对汇率波动和利率变动的策略、担保措施的有效性保障等。

企业借用外债真实性承诺函：企业需出具正式的承诺函，声明申请材料中所提供的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺将严格按照相关规定使用外债资金，履行还款义务和承担相关责任。

附件：申请报告的通用文本以及附件清单由审核登记机关发布，可能包括但不限于以下内容 ：

企业营业执照副本：提供企业有效的营业执照副本复印件，需加盖企业公章，以证明企业的合法经营资格。

公司章程：公司章程是企业的基本制度文件，需提供zui新版本的公司章程复印件，加盖企业公章，用于审核企业的内部治理结构和决策程序。

经审计的财务报表：提供企业zui近三年经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及zui近一期的财务报表（如有）。审计报告应由具备相应资质的会计师事务所出具，以反映企业真实的财务状况和经营成果，为评估企业的偿债能力和财务风险提供依据。

项目审批、核准或备案文件（如有）：如果外债资金的用途涉及到特定的项目建设或投资，企业需提供相关项目的审批、核准或备案文件，以证明项目的合法性和合规性，以及项目的可行性和必要性。这些文件通常由相关政府 部门或行业主管部门出具。

担保或增信措施相关文件（如有）：如果企业为外债提供了担保或其他增信措施，如抵押、质押、保证等，需提供相应的担保合同、抵押物权属证明、质押物清单、保证人的资质证明和担保函等文件，以明确担保或增信措施的具体内容、法律效力和执行条件。

其他相关文件：根据企业的具体情况和外债的特点，审核登记机关可能要求企业提供其他相关文件，如企业的行业资质证书、荣誉证书、重大合同、合作协议等，以进一步了解企业的业务状况、市场地位和经营能力，为审核登记提供参考依据。

三、申请流程

准备申请材料：企业按照上述要求准备申请报告及相关附件材料，并确保材料的真实性、准确性和完整性 

提交申请：

线上申请：企业可以通过国家发展改革委建立的企业外债审核登记管理和服务网络系统进行申请。在网络系统上注册账号，登录后按照系统提示填写申请信息，上传申请报告及附件材料的电子文档 

线下申请：如果企业不适宜使用网络系统，也可以使用纸质材料提交申请。将申请报告及附件材料一式三份，以企业信头纸打印，并加盖公章，邮寄至国家发展改革委指定的地址 

受理与审核

材料审查：审核登记机关在收到申报材料之日起 5 个工作日内，对申请材料进行审查。如果申请报告或附件不齐全、不符合规定形式或不属于审核登记机关管理范围，审核登记机关将一次性告知企业需要补充、修改或调整的内容。逾期不告知的，自收到申报材料之日起即为受理。

受理通知：审核登记机关受理或不予受理申请，都应当通过网络系统告知企业。企业需要受理或不予受理凭证的，可以通过网络系统自行打印或要求审核登记机关出具。

审核时限：审核登记机关在受理之日起 3 个月内，对符合规定的审核登记申请，出具《审核登记证明》；对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。在审核过程中，如需企业补充披露、解释说明、中介机构进一步核查问题的，审核登记机关可出具书面补齐补正通知。自补齐补正通知发出之日起至收到齐备合规的回复文件的时间，不计算在审核登记办理时限内。未按时反馈书面回复意见的，审核登记机关可终止审核并说明理由。

领取审核登记证明：企业在收到审核登记机关出具的《审核登记证明》后，应及时领取。《审核登记证明》自出具之日起有效期 1 年，过期自动失效 

后续事项1：

外汇登记等手续：企业凭《审核登记证明》按规定办理外汇登记、账户开立、资金收付和汇兑、资金使用等相关手续。对于属于本办法管理范围但未取得《审核登记证明》的企业，相关部门不予办理有关手续，金融机构不予办理有关业务。

信息报送：企业应当在借用每笔外债后 10 个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括企业主要经营指标和外债借用情况等；在《审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况。

四、注意事项

申请时间：企业应在借用外债前取得《审核登记证明》，完成审核登记手续。未经审核登记，不得借用外债。需注意 “借用外债前” 是指企业在行使外债资金提取权利（境外债券完成交割或商业贷款首 次提款）之前 

变更申请：完成外债审核登记后发生下列情形之一且确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请，包括拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化、需要对《审核登记证明》有关内容进行重大调整的其他情形。审核登记机关应当在受理变更申请之日起 20 个工作日内，对理由充分的申请作出同意变更的书面决定；对理由不充分的申请，出具不予同意变更的书面通知，并说明理由。企业根据审核登记机关要求补充披露、解释说明、中介机构进一步核查问题的时间不计算在内 

撤回申请：申请审核登记过程中，企业因融资计划或方案调整等原因，需要撤回审核登记申请的，应及时向审核登记机关提交撤回申请 

信息披露与真实性：企业须对通过网络系统和线下提交各类材料的真实性、准确性、完整性负责，并及时履行相关信息披露义务，不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。为企业借用外债提供相关服务的承销机构、律师事务所、会计师事务所等专 业机构和人员应当遵守法律法规、勤勉尽责，严格遵守执业规范和监管规则，按规定和约定履行义务，出具的文件不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担责任 

政策法规变化：外债管理的政策法规可能会根据国家经济形势、国际收支状况等因素进行调整和变化，企业应密切关注国家发展改革委等相关部门发布的政策法规和通知公告，及时了解zui新的要求和规定，确保申请过程符合zui新的政策导向。

咨询与沟通：在申请过程中，如果企业对政策法规、申请流程、材料要求等方面存在疑问或不确定的事项，应及时与我们进行咨询和沟通，以获得准确的指导和建议，避免因理解偏差或操作不当导致申请出现问题。