遵义企业境外投资备案办理指南

遵义企业境外投资备案办理主要涉及以下步骤和要点：

1. 前期准备：

2. 自我评估：企业需确保自身成立满一年以上（一般建议），具有盈利，净资产和境外利润应大于对外投资额，且业务不属于限制或禁止的行业清单，如房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等。同时，股东的背景和资金的来源必须合法和真实。

3. 确定投资项目：明确境外投资的目的地、规模、内容、投资方式等，制定详细的投资计划和商业计划书。对投资项目进行全面的可行性研究、尽职调查和投资环境分析，为后续的备案申请提供充分的依据。

4. 材料准备：

5. 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）：如果是新设境外企业，需提供投资目的公司章程、合同、协议等；如果是并购境外企业，还需提供并购协议及相关文件。

6. 前期工作落实情况说明：包括尽职调查报告、可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等。

7. 并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》及相关材料。

8. 《境外投资备案表》：按要求准确填写企业基本信息、投资项目信息等内容。

9. 企业营业执照复印件：证明企业的合法经营身份。

10. 经审计的财务报表：提供企业近一年或近两年经审计的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，以反映企业的财务状况和经营成果。

11. 董事会或股东会决议：关于境外投资的决策文件，明确投资的意图、金额、方式等，需加盖企业公章。

12. 境外投资真实性承诺书：承诺所提供的信息和材料真实、准确、完整，企业将按照备案的内容和要求进行境外投资。

13. 通用材料：

14. 项目相关材料：

15. 申报流程：

16. 企业获得发改委和商务部门的批准文件后，前往企业注册地的银行办理外汇登记手续。银行将根据相关规定和要求，对企业的外汇资金来源、使用计划等进行审核。

17. 审核通过后，外汇管理局向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业方可进行资金的汇出和境外投资活动。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。

18. 企业持发改委的备案通知书及其他相关材料，向遵义市商务局或其指定的审批机构申请《企业境外投资证书》。

19. 商务部门对境外投资的真实性、合法性、合规性进行审查，审查时间一般为 3-7 个工作日左右。

20. 审查通过后，颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资，否则证书自动失效。

21. 企业将准备好的申报材料提交至遵义市发展和改革委员会或其指定的受理窗口。申报方式可以是线上或线下，具体以当地要求为准。

22. 发改委对项目的真实性、合理性、风险程度等进行审核，审核时间一般为 7-14 个工作日左右（各地可能存在差异）。如果材料不完整或存在问题，发改委将通知企业补充或修改材料。

23. 审核通过后，发改委发放《境外投资项目备案通知书》。

24. 发改委备案：

25. 商务部门审批发证：

26. 外汇管理局备案：

27. 后续管理：

28. 企业在境外投资过程中，应按照备案的内容和要求进行投资活动，如发生重大事项变更（如投资金额、股权结构、投资方式等变化），应及时向相关部门申请变更备案。

29. 定期向商务、发改、外汇等部门报送境外投资项目的运营情况、财务状况等信息，以便监管部门掌握项目的进展和企业的经营状况。