郑州企业办理境外投资都有哪些需要审核？ODI

郑州企业办理境外投资主要有以下几方面的审核：

1. 企业主体资格审核：

2. 成立时间与经营状况：企业一般应成立满一年以上，以证明具有一定的经营稳定性。同时，需提供近一年经审计的财务报表，不能出现亏损，且净资产回报率建议高于 5%，资产负债率好低于 70%，以此来体现企业具备较好的盈利能力和健康的财务状况，有足够的实力进行境外投资。

3. 股东背景与资信情况：审核企业的股东背景是否清晰、合法，股东是否具有良好的资信状况。若股东存在不良信用记录或违法违规行为，可能会影响企业境外投资备案的审批。

4. 经营范围相关性：企业的经营范围与拟投资的境外项目应具有一定的匹配度或相关性，例如企业是从事制造业的，其境外投资项目也应围绕制造业相关领域，这样能体现投资的合理性和逻辑性。

5. 投资项目审核：

6. 可行性研究报告：企业需要提交详细的可行性研究报告，包括项目的背景、目的、市场前景、投资预算、收益预测、实施计划等内容，以证明项目的可行性和投资的合理性。

7. 资金来源与使用计划：明确投资资金的来源，如自有资金、银行贷款、募集资金等，并提供相关的证明文件。同时，需制定资金出境后的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动，不存在抽逃资金、涉嫌洗钱等违法违规行为。

8. 项目相关协议与文件：包括对外投资设立企业或并购相关的章程、合同、协议等文件，需具备法律效力，且内容完整、明确，符合投资项目的实际情况。

9. 符合国家产业政策：投资项目应符合国家的产业发展方向和政策要求，例如对于国家鼓励的高新技术、高端制造业、节能环保等领域的投资项目，审批相对容易；而对于国家限制或禁止的行业，如涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、赌博业、色情业等境外投资，是不被允许的。

10. 符合境外投资政策：遵循国家对境外投资的相关规定和管理办法，如按照投资金额和项目性质确定是向国家发展改革委还是省级发展改革委进行申报备案等。

11. 不涉及敏感国家和地区：敏感国家和地区包括未建交的国家、受国际制裁的国家以及发生战争、内乱等不稳定的国家和地区。在这些地区的投资项目会受到更严格的审核，企业需要提供充分的理由和风险评估报告。

12. 合规性：

13. 可行性与真实性：

14. 投资风险审核：

15. 政治风险评估：对投资目的地的政治环境、政策稳定性、政府治理能力等进行评估，分析可能面临的政治风险，如政策变化、政权更迭、国际关系紧张等对投资项目的影响，并制定相应的风险应对措施。

16. 市场风险评估：考察投资目的地的市场需求、竞争状况、行业发展趋势等因素，评估项目在市场方面的风险，如市场份额、产品销售、价格波动等风险，以及企业的应对策略是否合理。

17. 法律风险评估：了解投资目的地的法律法规、税收政策、劳动法规等，评估企业在境外投资过程中可能面临的法律风险，如合规经营、知识产权保护、劳动纠纷等问题，确保企业能够依法依规开展投资活动。