山西企业申请中长期外债备案登记流程一览

山西企业申请中长期外债备案登记的流程大致如下：

确立借款需求：明确自身的借款需求，并制定详细的借款计划；

准备材料：通常需要提交外债计划书、公司章程、财务报表等材料。具体可能包括以下方面：发行人基本概况，如名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等；

业务情况，包括发行人所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）等；

财务情况，如营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析、偿债能力分析、zui近三年境外发债情况和境外债务存量情况，zui近三年及zui近一期主要财务数据及合并资产负债表等；

外债发行的必要性和可行性分析，包括对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动业务发展、增强国际化经营能力等的重要意义，以及发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，还有风险管控、债务偿还的可行性分析等；

外债发行方案，包含发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）以及董事会决议等概要，发债资金用途的具体情况，如项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交），还有从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施；

外债发行计划，主要涵盖发行预期及时间表等；

提交备案申请：自2020年11月1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过网络系统进行办理。具体流程和要求可参照《企业借用外债备案登记办事指南》。需注意申请材料要求一式三份、以企业信头纸打印，并加盖公章；建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料；

备案审核：相关部门会对企业的备案材料进行审核，内容主要包括企业资质、融资计划、还款能力等方面。审核过程中，如发现企业存在不符合政策规定的情况，会及时通知企业进行整改；

备案批准与资金使用：经过审核后，若备案申请获得批准，相关部门将出具备案证明。企业在获得备案证明后，可按照备案计划进行外债融资活动。在整个过程中，企业应遵守国家关于外债规模、结构和使用的监管要求，确保融资活动合规合法。

需注意，具体政策可能因地区和行业而有所不同。在实际操作中，企业应充分了解并遵守相关政策规定，确保外债融资活动的合规性和风险的可控性。同时，建议企业密切关注政策动态，并与相关部门保持良好的沟通，以顺利完成外债备案登记。另外，根据《企业中长期外债审核登记管理办法》及相关配套文件，还需注意以下几点：

企业应当由企业控股企业总部（总公司、总行等）向发改委提交申请报告，但部分常见问题解答中保留了一定的灵活性表述，有待后续市场观察；此外，vie 等特殊安排项下如何确定境内申请主体的问题尚待进一步澄清；

对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函，以及专 业机构出具的法律意见和真实性承诺函，但文件对尽职调查报告和法律意见的形式及内容未作进一步解释，有待市场实践；

以“内保外贷”模式开展的外债受发改委规范，境外母公司拟在境外举借私募债，由境内子公司和孙公司为该贷款提供1年期以上跨境担保的，需办理企业外债审核登记；

针对中长期贷款，企业外债信息报送表中的主要承销商可写贷款方，但56号令项下针对中介机构（承销商）的法律责任是否同样适用于贷款方，以及在国际银团贷款交易中，中介机构责任是否同样适用于担任牵头行、安排行、代理行等角色的主体，需市场参与方持续关注；

2023年2月10日前根据2044号文取得发改委外债备案登记的中长期外债项目，企业根据2044号文已获得的发改委外债备案登记依然有效，无需因56号令施行而重新办理外债审核登记，企业应按照发改委针对外债的有关要求遵守外债风险管理和事中事后监管的有关规定。

如果想了解更详细的内容，可以参考国家发展改革委发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》及相关配套文件，或咨询专 业的金融、法律机构