商洛企业申请境外投资备案的办理流程介绍

前期筹备

政策研究与项目评估：深入研究国家和陕西省关于境外投资的政策法规，包括《境外投资管理办法》等，明确投资方向，知晓禁止和限制投资的领域，如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域，在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等，若涉及这些敏感行业，备案审核更为严格。评估投资项目的可行性，从市场前景、技术可行性、经济效益、环境影响等多维度考量。进行市场调研，分析目标市场的需求、竞争状况和发展趋势，判断项目的市场潜力；评估项目技术是否先进、成熟、可靠；通过财务分析预测投资回报率、回收期等经济指标，评估项目盈利能力；对可能影响环境的项目，提前开展环境影响评估，制定环保措施。

确定投资主体资格：确保企业在商洛依法设立，具备合法合规的经营主体身份，企业信誉良好，在过往经营中无违法记录。企业好成立时间满一年，且近一年由独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率高于 5%，资产负债率低于 70%，以证明企业具备资金实力和承担风险的能力。

发改委立项备案或核准

材料准备：准备《境外投资备案表》，填写企业基本信息、投资项目情况、投资金额、投资方式等内容并加盖印章；撰写请示文件，阐述投资项目的必要性、可行性、预期效益等；签署真实性承诺书，保证申报材料真实有效；根据项目情况，准备其他相关文件资料，如投资项目的可行性研究报告、投资资金来源情况说明等。

申报流程：若投资项目涉及敏感国家和地区（如与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家等）、敏感行业（如涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业等），实行核准制，企业需向国家发展和改革委员会提交申请，等待拿到核准材料；若为非敏感项目，实行备案制，企业向陕西省发展和改革委员会或商洛市发展和改革委员会提交申请，获取备案通知书。发改委主要审核项目是否符合国家法律法规和产业政策、是否危害国家主权、安全和发展利益等。

商务部审批或备案

材料准备：准备公司基本信息资料，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等；制定详细的投资计划，涵盖投资项目的目标、规模、实施步骤、预期收益等；提供董事会决议，明确董事会对境外投资项目的同意意见和相关授权；准备经审计的企业财务报表，展示企业的财务状况和经营成果。

申报流程：企业通过商务部业务系统统一平台，在线填报相关信息，并将上述材料加盖公章后扫描上传至业务系统。商务部审核通过后，颁发《企业境外投资证书》，企业需在收到证书后 2 年内完成境外投资。

外汇管理局备案

材料准备：提供《境外直接投资外汇登记申请表》；提交发改委的项目核准文件或备案通知书；提供商务部颁发的《企业境外投资证书》；准备企业的营业执照；若投资金额超过一定标准（通常为 500 万美元），需提供投资资金来源的合法性和充足性的证明，如银行资金证明、财务审计报告等。

申报流程：企业根据投资金额的不同，向国家外汇管理局陕西省分局或其授权的外汇管理部门申报，办理境外直接投资外汇登记手续。经外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业后续可依据此证在银行办理外汇资金汇出等相关业务。

其他可能的流程（部分情况适用）

地方商务部门或相关审批机构备案或审批：在某些情况下，企业还需根据商洛市地方商务部门的具体要求进行备案或审批。例如，有的地区可能要求企业在当地商务部门进行额外的登记或备案手续，企业需及时关注并按要求办理。

办理 CA 电子钥匙：部分业务办理可能需要办理 CA 电子钥匙，用于相关业务的电子签名和信息加密等，确保业务办理的安全性和便捷性。

办理海关进出口权等：若企业境外投资涉及进出口业务，可凭对外投资证书办理海关的进出口权等（具体依企业需求和相关规定办理），以便开展进出口贸易活动。