烟台企业申请境外投资备案都需要哪些审核步骤？金九国际

烟台企业申请境外投资备案都需要哪些审核步骤？金九国际

烟台企业申请境外投资备案都需要哪些审核步骤？金九国际

潍坊企业办理 ODI（境外直接投资）有以下注意事项：

投资项目合规性方面：

明确投资范围：了解国家对于境外投资的相关政策，明确哪些行业是鼓励、限制或禁止的。例如，基础设施建设、高新技术、能源资源开发等领域的投资通常是受鼓励的；而房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资受到限制；涉及危害国家利益和国家安全，如未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、运用我国禁止出口的技术工艺产品等境外投资则是被禁止的。潍坊企业应确保投资项目符合国家政策要求。

投资目的地政策法规：深入研究投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境，以及当地对于外国投资的具体政策和法规。比如，某些国家可能对外资企业的股权比例、行业准入、劳动用工等方面有特殊规定，企业需要提前了解并做好应对准备。

企业自身条件方面：

主体资格与成立时间：投资主体应为在中国境内依法成立的企业。一般来说，成立不满一年的企业，由于无法提供完整的经审计的财务报表，通过审批部门核准或备案的难度较大。

财务状况良好：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告应避免出现亏损，净资产回报率好高于 5%，同时资产负债率好低于 70%，以证明企业具备足够的资金实力和偿债能力进行境外投资。

股东背景与资金来源清晰：能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金），确保投资资金的合法性和稳定性。资金来源不明或无法证明资金来源合法合规的项目，很难通过审查。

申请材料准备方面：

材料真实性与完整性：提供的所有申请材料必须真实、准确、完整，包括境外投资备案表、企业营业执照、境内企业资信证明、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、公司相关的董事股东会决议或者出资决议、境内企业新的审计报告、前期工作落实情况说明等。

可行性研究报告质量：境外投资计划书或可行性研究报告应详细阐述投资目的、预期收益、风险评估、资金来源及使用计划、项目实施进度安排等内容，具有较高的可行性和可信度，以便审批部门对项目进行全面评估。

审批流程方面：

多部门审批：ODI 备案涉及到发改委、商务部门以及外汇管理局等多个部门。企业需要先向省级商务部门和省级发改委办理备案手续，获得《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》后，再到银行完成外汇登记手续。每个部门都有其具体的审批要求和流程，企业应按照规定依次办理。

审批时间与有效期：整个审批流程可能需要一定的时间，企业应提前做好规划。例如，商务部门颁发的《企业境外投资证书》有效期为 2 年，企业需在有效期内开展境外投资，并完成相关外汇登记手续。

后续管理方面：

境外企业运营报告：在境外投资期间，企业需按照相关规定定期向商务部门、发改部门报送投资进展报告，及时反馈境外企业的经营状况、财务状况等信息。

重大事项报告：如果境外投资项目发生重大事项变更，如投资金额变动、股权结构变化等，企业应及时向相关部门报告并更新备案信息。