企业办理中长期外债备案的具体材料清单

企业办理中长期外债备案的具体材料清单

企业办理中长期外债备案的具体材料清单

企业办理中长期外债备案具体材料清单

企业基础资料营业执照副本复印件

提供清晰且在有效期内的营业执照副本复印件，复印件需加盖企业公章。营业执照是企业合法经营的重要凭证，通过该复印件，备案审核部门能够了解企业的基本注册信息，包括企业名称、法定代表人、注册地址、经营范围等，以此确定企业具备开展外债业务的合法身份。

组织机构代码证复印件（“多证合一” 企业无需提供）

若企业尚未完成 “多证合一”，则需提供组织机构代码证复印件。此证是企业的身份标识之一，有助于备案部门在管理过程中准确识别企业，确保各项备案信息与企业相对应。

税务登记证或税号证明复印件

对于未完成 “多证合一” 的企业，税务登记证复印件是必要材料。它反映了企业的税务登记情况，包括纳税主体身份、税务管辖等信息。而对于已完成 “多证合一” 的企业，提供税号证明复印件即可，证明企业已完成税务登记并具备纳税资格，使备案部门全面了解企业的税务状况。

法定代表人身份证明文件

若法定代表人为中国公民，需提供身份证复印件；若为外籍人士，需提供护照复印件及经过公证认证的相关文件。法定代表人作为企业决策和对外代表的核心人物，其身份证明文件是确保备案手续合法有效的关键，证明企业的外债备案行为是经过合法授权的。

企业章程及修正案

提供企业章程原件或加盖公章的复印件，以及章程修正案（如有）。企业章程明确了企业的组织架构、股东权利与义务、决策程序等重要事项，有助于备案部门了解企业的内部治理结构和决策机制，判断企业的运营是否规范，以及外债备案是否符合企业的决策程序和发展战略。

财务相关材料近三年财务审计报告

提供由具有资质的会计师事务所出具的近三年财务审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表及其附注。审计报告能够客观、全面地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况，帮助备案部门评估企业的经济实力、盈利能力和偿债能力，从而判断企业是否有能力承担中长期外债。

近期财务报表

提供近一期的财务报表，如月度或季度财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）。近期财务报表能让备案部门及时了解企业的财务动态，结合近三年财务审计报告，更准确地评估企业当前的财务状况和偿债能力，为外债备案审核提供新的财务信息。

资金来源及还款能力证明材料

资金来源证明：若外债资金来源于企业自有资金，需提供相关财务资料说明资金的具体来源，如银行存款证明、资产清单等；若来源于贷款或其他融资渠道，需提供相应的贷款合同、融资协议等文件。

还款能力证明：提供详细的还款计划，明确每笔还款的时间、金额和资金来源。同时，结合企业的经营计划、市场前景等因素，提供相关分析报告，说明企业未来的收入预测和现金流状况，以证明企业有足够的能力按时偿还中长期外债本息。

外债相关文件外债合同

提供完整的外债合同原件及复印件。合同中应明确约定外债的金额、期限、利率、还款方式、资金用途、担保条款（如有）等关键条款。外债合同是企业与债权人之间关于外债事项的法律约定，是备案审核的核心文件之一，备案部门将依据合同条款审核外债的合规性和合理性。

外债项目可行性研究报告

编制详细的外债项目可行性研究报告，内容包括项目背景、市场分析、技术方案、项目实施计划、经济效益分析、风险评估及应对措施等。该报告应基于充分的市场调研和数据分析，论证外债项目的必要性、可行性和盈利能力，为备案部门提供决策依据，判断企业借用中长期外债的合理性和项目的潜在风险。

担保合同（如有）

如果外债合同中设定了担保条款，需提供相应的担保合同原件及复印件。担保合同应明确担保方式（如保证、抵押、质押等）、担保主体、担保范围、担保期限等内容。担保合同是保障债权人利益的重要文件，备案部门将审核担保的合法性、有效性和充分性，确保在企业无法按时偿还外债时，担保能够发挥作用。

其他材料外债备案申请表

填写完整的外债备案申请表，表格内容包括企业基本信息、外债项目信息、资金用途、还款计划等。申请表是企业向备案部门提交的正式申请文件，应如实、准确填写，确保信息的完整性和一致性。

企业关于外债事项的董事会决议或股东会决议

提供企业关于借用中长期外债事项的董事会决议或股东会决议原件及复印件，决议内容应明确同意企业借用外债、确定外债金额、用途、还款计划等关键事项。该决议体现了企业内部的决策程序和对外债事项的授权，证明外债备案是企业的真实意愿和合法决策。

企业信用报告

提供由中国人民银行征信中心或其他有资质的信用评级机构出具的企业信用报告。信用报告反映了企业的信用记录和信用状况，包括企业的信贷记录、还款情况、信用评级等信息。备案部门将参考信用报告评估企业的信用风险，信用状况良好的企业更有可能顺利通过外债备案审核。

承诺书

企业需出具承诺书，承诺所提供的所有材料真实、准确、完整，外债项目真实存在且符合企业的经营发展战略，不存在虚假申报、恶意套取外债等违法违规行为。承诺书体现了企业对备案材料真实性和外债项目合法性的承诺，增强企业的责任意识。