中期外债备案申请需要准备哪些材料？

中期外债备案申请需要准备哪些材料？

中期外债备案申请一般需要准备以下材料：

一、企业基本材料

1. 营业执照副本

2. 提供企业的营业执照副本复印件，并且要加盖企业公章。营业执照是企业合法经营的重要凭证，通过它可以看到企业的名称、类型、注册资本、经营范围、成立日期、营业期限等关键信息，这有助于审核部门确认企业的基本身份和经营资格。

3. 公司章程

4. 公司章程能够体现企业的内部治理结构、组织架构、股权结构等信息。加盖公章后的公司章程可以帮助相关部门了解企业的治理情况和决策机制。例如，从章程中可以知道股东会、董事会、监事会的职责和权限，以及股东的权利和义务，这对于判断企业申请外债这一重大决策是否符合内部程序很重要。

5. 法定代表人身份证明

6. 包括法定代表人的身份证复印件等。这是用于确认企业法定代表人的身份信息，确保在申请过程中企业代表身份的真实性和合法性，防止出现冒用身份等情况。

7. 董事会决议或股东会决议

8. 如果是股份制企业，需提供董事会决议；如果是有限责任公司，需提供股东会决议。决议内容应明确同意企业进行中长期外债的申请，并加盖企业公章。这份决议是企业内部决策机构对申请外债这一事项的正式认可，表明企业是经过合法的内部程序来进行外债申请的，体现了决策的合法性和严肃性。

二、财务相关材料

1. 经审计的财务报告

2. 需提供企业近三年及近一期经审计的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。资产负债表可以反映企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的构成情况，帮助审核部门了解企业的资产规模和负债水平。利润表展示企业在一定会计期间的经营成果，如营业收入、成本、利润等，能够体现企业的盈利能力。现金流量表则用于说明企业在一定时期内的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量，这对于评估企业的资金流动性和偿债能力至关重要，是评估企业是否具备外债偿还能力的重要依据。

3. 还款来源证明

4. 如企业未来的收益预测、项目的预期现金流、银行出具的授信额度证明等。企业未来的收益预测可以通过市场分析、销售预测、成本控制等因素综合计算得出，用于展示企业在未来有足够的资金来偿还外债本息。如果外债资金用于特定项目，项目的预期现金流分析可以表明项目自身的盈利能力和资金回笼情况。银行出具的授信额度证明则说明银行对企业的信用认可程度，以及企业在需要资金时可以从银行获得的资金支持额度。

5. 信用报告

6. 企业的信用报告，如人民银行出具的企业信用报告等，以证明企业的信用状况良好。信用报告中包含企业的信用记录、信用等级等信息，良好的信用状况有助于提高外债申请的成功率，因为这表明企业在过去的经济活动中有良好的履约记录，降低了外债偿还的违约风险。

三、外债相关协议材料

1. 借款合同或意向书

2. 明确借款的具体条款，如借款金额、币种、利率、期限、用途、还款方式及时间、适用法律等。这些条款是外债交易的核心内容，需经双方签字盖章，并具有法律效力。如果还未正式签订合同，意向性协议文本也可作为参考，但需明确关键条款，这样可以让审核部门提前了解外债借款的大致框架和主要内容，确保借款安排符合相关规定和企业的实际需求。

3. 担保合同（如有）

4. 如果外债有担保措施，需提供担保合同。担保方式可以是抵押、质押、保证等。对于抵押担保，合同应明确抵押物的详细信息，如抵押物的名称、数量、质量、所在地、所有权归属等，以及抵押登记的相关事宜；质押担保合同要规定质押物的种类、数量、交付方式、质押登记等内容；保证担保合同应包含保证人的责任和义务，如保证方式（一般保证或连带责任保证）、保证范围、保证期间等，以确保担保合同的有效性和可执行性。

5. 承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函（境外发行债券时）

6. 如果企业申请境外发行债券，需要承销机构出具尽职调查报告。这份报告对债券发行的相关情况进行调查和分析，包括企业的基本情况、财务状况、债券发行的条款、市场情况等内容，为投资者和监管部门提供全面的信息。同时，承销机构还要出具真实性承诺函，保证报告内容的真实性和准确性，这对于境外债券发行的合法性和透明度非常重要。

四、项目相关材料

1. 项目批准文件或者项目备案证明

2. 如果外债资金有特定的项目用途，需提供相关的项目批准文件或项目备案证明复印件。这些文件用于证明项目的合法性和可行性，表明项目已经经过了相关部门的审批或者备案程序，符合国家的产业政策和规划要求，有助于审核部门确认外债资金用途的合规性。

3. 项目计划书、预算等

4. 详细说明外债资金的使用计划、项目的预算情况、实施进度等。外债资金的使用计划要具体到每一笔资金的用途，如用于购买设备、支付工程款、原材料采购等。项目预算情况要包括各项费用的估算，如固定资产投资、流动资产投入、运营成本等。实施进度可以通过时间表或者阶段划分来展示，让审核部门了解项目的整体规划和资金的分配节奏，以便相关部门了解外债资金的具体用途和项目的实施情况。

五、其他辅助材料

1. 企业基本情况介绍

2. 包括企业的发展历程、业务范围、市场地位等方面的介绍材料。企业的发展历程可以展示企业的成长轨迹和稳定性，业务范围可以体现企业的经营方向和多元化程度，市场地位可以通过市场份额、行业排名等方式来说明，有助于审核部门对企业有更全面的了解，从而更好地评估企业的外债偿还能力和发展前景。

3. 外债备案登记申请表

4. 按照相关部门的要求填写外债备案登记申请表，申请表中应包含企业基本信息、外债详情等内容。企业基本信息包括企业名称、注册地址、法定代表人等；外债详情包括外债金额、币种、借款期限、利率、资金用途等，这些信息要准确、完整地填写，作为整个申请材料的核心汇总文件。

5. 机构出具的法律意见和真实性承诺函

6. 律师事务所等机构需要根据有关主体及项目的具体情况，出具法律意见书，对企业外债行为的合法性进行审查。法律意见书要涵盖企业主体资格、外债合同的合法性、担保措施的合法性（如有）、项目的合法性等多个方面。同时，还要出具真实性承诺函，保证法律意见的真实性和客观性，这对于保障外债备案申请的合法性和规范性具有重要意义。

7. 境内机构外债信息表等外汇管理要求的材料（如有）

8. 根据外汇管理部门的要求，可能需要提供《境内机构外债信息表》、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》等材料。这些表格用于统计和监管境内机构的外债情况，企业要按照要求如实填写，提供准确的数据，以便外汇管理部门进行有效的外债管理和风险监控。