企业办理境外投资ODI备案的详细解读

企业办理境外投资ODI备案的详细解读

企业办理境外投资ODI备案的详细解读

企业办理境外投资ODI备案的详细解读

企业境外投资备案是指国内企业、团体在经过相关部门核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的的投资行为时所需进行的备案登记，以下是详细解读：

确保企业境外投资活动的合规性和合法性，加强国家对境外投资的宏观指导和监管，维护国家利益和国家安全，同时也为企业自身的境外投资活动提供合法保障，促进境外投资的健康发展.

1. 发改委立项备案 :

2. 准备材料：需提供项目备案申报文件、项目备案表、投资主体注册登记证明文件、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图、新经审计的投资主体财务报表、投资主体投资决策文件、具有法律约束效力的投资协议或类似文件、证明投资资金来源真实合规的支持性文件、境外投资真实性承诺书等。

3. 提交申请：企业按要求准备好材料后，向发改委提交项目备案申请。中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额 3 亿美元及以上境外投资项目，由国家发改委备案；地方企业实施的中方投资额 3 亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级政府投资主管部门备案 。

4. 审核与通知：发改委审核一般在 10-15 个工作日内完成，审核通过则予以备案，并出具备案通知书。

5. 商务部门核准与备案:

6. 准备材料：准备境外投资备案表、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关的董事会决议或出资决议、新经审计的财务报表、前期工作落实情况说明，并购类对外投资还需提交《境外并购事项前期报告表》及境外投资真实性承诺书。

7. 提交申请：企业在获得发改委备案通知书后，向商务部门提交相关材料进行备案申请。商务部门会对企业境外投资实行 “备案为主，核准为辅” 的管理模式，对涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资实行核准管理，审核通过后发放《企业境外投资证书》，审核时间一般为 5-10 个工作日。

8. 外汇管理局备案 :

9. 提交材料：企业在取得发改委的备案通知书和商务部门的《企业境外投资证书》后，需向外管局办理境外直接投资外汇登记，并说明其境外投资外汇资金来源情况。

10. 审核与监管：外汇管理局会对投资资金进行监管，确保资金合规使用，投资额度在 500 万美元以上的，企业还需向外管部门报告。