境外投资备案（ODI）的含义及办理介绍

境外投资备案（ODI）的含义及办理介绍

境外投资备案（ODI）的含义及办理介绍

境外投资备案，即境外直接投资（Overseas Direct Investment “ODI”），指国内企业、团体在经过相关部门核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。具体来说，有两种情况：一是境外新设公司，即中国内地企业在境外新设立公司，大陆境内的公司作为股东，全资或部分控股的形式在香港或者海外其他国家新成立一家公司，占股多少没有要求，也可以不占有股份；二是境外并购公司，中国内地企业在海外并购公司，中国企业作为股东在海外控股一家公司，做境外投资备案时需要进行尽职调查。按照我国《境外投资管理办法》，境外投资是我国境内依法设立的企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得其所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理。需要提醒的是，境外投资备案仅针对设立的境外企业，境内企业实行境外投资路径上设置的空壳公司，以及境外企业开展的二次投资行为，均不在管理部门审核范围之列。

在确定好投资项目后，企业需要开始向相关部门进行境外投资备案。其操作流程大致如下：

1. 准备投资项目的方案等其他申请资料。

2. 同时向商务部和发改委提交境外投资备案申请资料，等待两个部门的审核。两个部门都要评估投资项目的真实性、风险性和规模大小。审核需要两至三个月，核准后会收到商务部的《企业境外投资证书》和发改委的《境外投资项目备案通知书》。一般来说，投资金额比较少、规模小的项目一般都是在投资企业当地的部门进行审批；涉投资金额多、规模大或者说涉及限制类的，需要到上一级甚至别的商务部和发改委进行核准。

3. 去外管局进行备案，办理《境外直接投资外汇登记证》。

4. 提交付汇申请。

5. 银行在外管局的监管下发放外汇。