赣州企业申请中长期外债备案登记的详细解析

赣州企业申请中长期外债备案登记的详细解析

赣州企业申请中长期外债备案登记的详细解析

赣州企业申请中长期外债备案登记的详细解析

赣州企业申请中长期外债备案登记，需依据《企业中长期外债审核登记管理办法》（2023 年第 56 号令）进行。以下是相关的详细解析：

一、申请条件

企业借用外债应符合以下基本条件：

依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；

有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；

企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。

二、外债范围

企业中长期外债是指企业向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的 1 年期（不含）以上债务工具，包括但不限于高 级债、永续债、资本债、中期票据、可转换债券、可交换债券、融资租赁及商业贷款等。

三、申请主体

企业应当由其控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委提交申请报告。

四、申请材料

需提交申请报告及发行方案，包括但不限于以下内容：

发行人基本概况，如名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等；

业务情况，包括发行人所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）等；

财务情况，涵盖营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；zui近三年境外发债情况和境外债务存量情况，zui近三年及zui近一期主要财务数据及合并资产负债表；

外债发行的必要性和可行性分析，如债券发行对企业的重要意义，以及发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关政策和导向的分析等；

外债发行方案概要，包括发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）以及董事会决议等；

外债资金用途详情，如发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交）；

偿债保障措施，从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施；

外债发行计划，主要包括发行预期及时间表等。

申请材料要求一式三份、以企业信头纸打印，并加盖公章。对于申请境外发行债券的，还需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函，以及专 业机构出具的法律意见和真实性承诺函。

五、审核流程

国家发展改革委受理外债登记申请后的审核时限为 3 个月，企业根据其发送的补齐补正通知对申请资料进行补齐补正的时间不计算在 3 个月的审限内。

六、发行后信息报送

企业应在每期外债发行结束后 10 个工作日内，向国家发展改革委报送发行信息。

七、注意事项

确保提供的材料真实、准确、完整，严格按照相关规定和要求办理手续，否则备案申请可能被驳回，并可能带来不必要的损失。

企业应注意外债资金用途需符合规定，不得用于违反我国法律法规、威胁或损害我国国家利益和经济及信息数据等安全、违背我国宏观经济调控目标、违反我国有关发展规划和产业政策、新增地方政府隐性债务、用于投机炒作等行为。除银行类金融企业外，不得转借他人，但在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外。

需关注政策变化，实际流程可能会因政策调整和具体情况有所变动，以zui新的政策规定和相关部门的要求为准。

建议企业在申请过程中，如有疑问，可与当地发展改革部门或相关专 业机构进行沟通咨询，以确保申请顺利进行。