大庆企业申请境外投资备案登记的详细解析

大庆企业申请境外投资备案登记的详细解析

大庆企业申请境外投资备案登记的详细解析

大庆企业申请境外投资备案登记的详细解析

大庆企业申请境外投资备案登记，通常需要遵循以下步骤和注意相关事项：

一、了解境外投资备案（ODI）

通俗来讲，境外投资备案就是国内企业投资境外企业时，涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理等权益的行为，需要进行的备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，需实行核准管理。需注意的是，ODI 备案仅针对设立的境外企业，境内企业在境外投资路径上设置的空壳公司，不在审核范围内。同时，境外企业开展的二次投资行为，也不在对外投资管理范畴，无需有关部门审核。

二、申请条件

企业需满足以下条件才有较大可能通过审核：

符合“境外投资”定义：通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；

主体和成立时间要求：申请主体需为我国境内依法成立满一年的企业。若成立时间不满一年，无法提供完整经审计的财务报表，一般较难通过审批；

股东背景、资金来源、投资真实性要求：需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目的真实性；

财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，且净资产回报率好高于 5%，同时资产负债率好低于 70%。

三、申请流程

境外投资备案涉及商务部、发改委以及外汇局三个部门。

首先，境内企业股东需向省级商务部门和省级发改委办理 ODI 备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

然后，根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书，即《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

需注意，如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

四、备案表填写及项目相关情况说明

投资主体情况：需按要求逐一填写各投资主体信息，包括企业名称、信用代码、注册地址、注册资本、成立日期、企业类型、经营范围等，以投资主体营业执照或类似文件为准；同时提供近两年信用情况，说明投资主体及其控股股东直至终实际控制人是否被列入相关违法违规名单等。

投资主体控制且本项目涉及的境外企业情况：若项目涉及投资主体通过其控制的境外企业投入资产等，则需说明该境外企业的基本信息（如企业名称、注册地、经营范围、注册资本等，以境外企业有关注册登记文件为准）、股权结构、投资主体和境外企业的控制关系、经营情况以及近两年是否受到所在地行政刑事处罚等。

项目背景情况：阐述项目必要性（与投资主体发展战略、国内外业务的关系及对投资主体的意义等）、前期已开展的工作情况（尽职调查、可行性研究、对外谈判、投资决策等）以及项目涉及的审批情况（国内外政府审批及进展）。

五、注意事项

及时更新备案信息：一旦投资项目发生重大变化，如投资金额变动、投资方式变更等，应及时更新备案信息，确保其准确性和完整性。

保留备案文件：填写备案表后，应妥善保留备案文件，包括备案表、相关证明文件等，以备后续审批和备案流程中可能的要求。

定期自查和更新备案信息：定期检查已备案的投资项目，保证备案信息准确、完整。若发现有误或需更新，应及时修正。

了解当地投资政策法规：不同国家或地区的投资政策和法规可能存在差异，企业进行境外投资时，需了解并遵守当地政策法规，以规避不必要的风险和纠纷。

由于具体的要求和流程可能因地区、政策变化以及投资项目的不同而有所差异，建议大庆企业在申请境外投资备案登记前，咨询专 业的服务机构或当地相关政府 部门，以获取更准确和详细的指导。同时，确保所提供的资料真实、完整，以提高备案申请的成功率。