乌鲁木齐企业申报境外投资备案的办理指南

乌鲁木齐企业申报境外投资备案办理指南

1. 企业合法性与地域要求

2. 申报企业必须是依照法律在乌鲁木齐设立的企业。这些企业如果打算通过诸如新设、参股、兼并、并购及其他方式，在境外及港澳台地区拥有非金融类企业，或者取得既有非金融类企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益，就需要进行境外投资备案。需要注意的是，投资不能涉及敏感国家和地区、敏感行业。

3. 企业成立时间与财务状况

4. 境内公司好成立满一年以上，这样才能提供符合要求的审计报告。企业应该具有盈利，并且净资产和境外利润应大于对外投资额。这是为了确保企业有足够的经济实力来支持境外投资项目，降低投资风险。例如，企业的资产负债表和利润表能够反映其财务状况，在评估过程中，这些财务数据是重要的参考依据，用于判断企业是否有能力承担境外投资的资金压力。

5. 企业业务范围限制

6. 境内公司的业务不能属于限制或禁止的行业清单。像房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等行业是受到限制的。这是因为这些行业可能存在投资过热、不符合国家战略导向或者金融风险较高等问题，国家对这些行业的境外投资进行管控，以保障国家经济安全和产业健康发展。

7. 股东背景与资金来源合法性

8. 股东的背景和资金的来源必须合法和真实。企业需要能够清晰地说明股东的身份、资金的积累过程等情况。例如，如果资金来源于企业经营所得，需要提供财务报表等相关证明；如果是股东的个人资金，需要说明资金的合法来源，如个人储蓄、合法的投资收益等，避免资金来源于非法渠道，如洗钱、非法集资等。

1. 基础材料

2. 《境外投资备案表》：这是境外投资备案的核心文件之一。它涵盖了境外投资项目的基本信息，包括投资主体信息（企业自身的基本情况）、投资目的地、投资金额、资金来源、投资领域、股权结构等诸多重要内容。企业需要认真、准确地填写这份表格，确保所有信息真实无误。

3. 境外投资真实性承诺书：由企业法定代表人或相关负责人签署的承诺书，其作用是向主管部门承诺所提供的材料真实有效，投资行为符合相关法律法规和政策要求。这体现了企业的诚信责任，也是监管部门审核的重要依据之一。

4. 营业执照复印件：用于证明企业的合法经营身份。复印件应清晰显示企业的名称、经营范围、注册资本、注册日期等信息，让主管部门能够核实企业的基本情况。

5. 相关董事会决议或出资决议：企业内部关于境外投资的董事会决议或股东会决议。这些决议应明确体现企业对于境外投资项目的同意和支持，包括投资金额、投资方式等关键信息，同时也展示了企业的投资决策是经过合法程序做出的。

6. 含有新疆地方国资成分的申办企业需提交国资管理部门的同意函：如果企业含有国资成分，国资管理部门的同意函是必不可少的。这是为了确保国有资产的境外投资符合国家和地方对于国有资产的管理要求，保障国有资产的安全和合理利用。

7. 投资项目相关材料

8. 非实质性变更材料：变更后的《境外投资备案表》、营业执照复印件或附《工商变更核准单》、原《企业境外投资证书》、视情提供变更后的境外注册文件等。这些材料主要用于记录和更新企业境外投资项目的基本信息变化情况，确保备案信息的准确性。

9. 实质性变更材料：除了上述非实质性变更备案材料外，还需要提供境外投资真实性承诺书、相关董事会决议或出资决议、变更后的企业章程等。对于增资扩大项目规模或开展新项目、终目的地变更的情况，还需要提供可行性研究报告、投资资金来源情况说明及资金证明、投资环境分析评价等。这些材料是为了让主管部门重新评估变更后的境外投资项目的可行性、合规性和风险情况。

10. 《境外并购事项前期报告表》：用于提前向主管部门报告境外并购的相关事项，如并购目标企业的基本情况、并购动机、并购金额等重要信息。这有助于主管部门及时了解并购项目的大致情况，进行初步的风险评估。

11. 尽职调查报告：这是对目标企业进行全面调查的结果，包括目标企业的财务状况、法律合规情况、市场竞争力、资产质量等诸多方面。通过尽职调查，企业可以全面了解目标企业的真实情况，降低并购风险，主管部门也可以据此判断并购项目的合理性和可行性。

12. 对外投资设立的企业章程：章程详细规定了境外投资设立企业的组织架构、股东权利义务、公司治理等重要事项。通过审查章程，主管部门可以了解境外企业的运营规则，判断其是否符合法律法规和商业惯例。

13. 可行性研究报告：这份报告要全面深入地分析境外投资项目的可行性。包括市场方面，如投资目的地的市场规模、市场需求、竞争状况等；技术方面，若涉及技术应用，要说明技术的可行性和先进性；财务方面，要详细分析投资成本、预期收益、投资回报率等内容。例如，对于一家制造业企业，需要分析目标市场的需求情况、自身技术是否能满足当地生产要求以及成本和收益的计算等。

14. 投资资金来源情况说明及资金证明：企业要清晰地说明投资资金的来源，如自有资金、银行贷款等，并提供相应的证明文件。这是为了确保资金来源合法合规，例如提供银行存款证明、贷款合同等文件，让主管部门放心企业有足够的资金来开展境外投资。

15. 投资环境分析评价：主要是对投资目的地的经济、政治、社会、文化等环境进行分析，评估这些环境因素对投资项目可能产生的影响。例如，分析当地的政治稳定性、经济发展趋势、社会文化差异对企业经营的影响，帮助企业提前识别风险和机遇。

16. 新设项目材料

17. 并购项目材料

18. 变更项目材料

1. 网上申报

2. 乌鲁木齐片区内的企业需要登录商务部业务系统统一平台，在线上填报《境外投资备案表》。在填报过程中，企业要确保信息的准确性和完整性。完成填报后，打印表格并加盖企业公章，扫描上传形成电子版文件。这一步骤是整个办理流程的开始，也是关键环节之一，因为网上填报的信息是后续审核的基础。

3. 初审

4. 市商务局会对企业提交的申请材料进行初审。初审主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求、信息是否完整准确等。如果初审发现问题，会通知企业进行补充或修改。初审同意后，市商务局会将申请材料线上转报自治区商务厅。这一环节起到了初步筛选和把关的作用，确保提交到上级部门的材料质量。

5. 复审与发证

6. 自治区商务厅收到转报的材料后，会进行复审。复审会更加深入地审查企业的境外投资项目，包括投资项目的合规性、可行性、资金来源等诸多方面。如果复审通过，自治区商务厅将颁发电子版《企业境外投资证书》。这个证书是企业境外投资的重要凭证，企业凭借此证书可以开展后续的相关手续和境外投资活动。

1. 材料真实性与准确性

2. 企业应确保所提供材料的真实性、完整性和准确性。无论是填写申请表格还是提供各种证明文件，都要如实反映企业的情况和投资项目的实际情况。任何虚假信息都可能导致备案申请被拒绝，甚至可能面临法律责任。例如，在填写资金来源情况说明时，必须如实提供资金的真实来源渠道和相关证明。

3. 法律法规合规性

4. 境外投资项目需符合国家和地方的相关政策法规，以及投资目的地国家或地区的法律法规和政策要求。企业在申报前要充分了解这些法律法规，避免因违法违规行为而导致投资失败或受到处罚。例如，有些国家对外国投资在特定行业有股权限制或者对环境保护有严格要求，企业需要提前知晓并遵守。

5. 项目运营与报告义务

6. 企业在获得境外投资备案证书后，应在规定的有效期内开展境外投资活动。并且，按照相关要求定期向监管部门报告投资项目的运营情况。这有助于监管部门及时了解境外投资项目的进展，保障国家的经济安全和企业的合法权益。例如，企业可能需要定期报告境外企业的财务状况、经营业绩、市场变化等情况。

7. 外汇登记要求（大额投资）

8. 对于投资金额 500 万美金以上的，企业还需向外管部门汇报，并办理《境外直接投资外汇登记证》。这是为了规范外汇资金的流出，确保资金的使用符合国家外汇管理的规定，防止非法的外汇交易和资金外流。