白城企业办理境外投资备案需要注意哪些东西？ODI

白城企业办理境外投资备案，需要注意以下方面：

1. 投资主体资格与条件：

2. 企业合法性：境内投资主体必须是在白城依法设立的具有法人资格的企业，营业执照等相关证照齐全且在有效期内。企业应具有良好的信用记录，不存在被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单等不良情况，否则可能影响备案申请的审批。

3. 成立时间与财务状况：企业好成立满一年以上，以便能提供完整的经审计的财务报表。若成立时间不满一年，需根据具体情况分析，若无法提供完整审计报表，通过审批的难度可能较大。近一年的审计报告应显示企业盈利，净资产回报率好高于一定比例（如 5%），同时资产负债率好低于 70%，以证明企业具备足够的资金实力和偿债能力进行境外投资。

4. 股东背景与资金来源：企业需清晰说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金），确保投资资金来源合法合规。资金来源不明确或无法证明其合法性，可能导致备案申请不被批准。

5. 投资项目的可行性与合规性：

6. 项目调研与规划：对拟投资的境外项目进行深入的市场调研和分析，包括目标市场的需求、竞争状况、政策环境、行业发展趋势等。制定详细的项目计划书，明确投资的目的、规模、方式、资金来源、实施步骤、预期收益等内容，确保项目具有可行性和盈利能力。

7. 行业限制与禁止：了解国家对境外投资的限制和禁止类行业规定。例如，限制境内企业开展房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资，以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等；禁止涉及危害国家主权、安全和社会公共利益，违反法律法规，损害国家与有关国家（地区）关系等的境外投资。

8. 项目审批情况：明确投资项目是否需要获得国内外政府的其他审批，如外资国家安全审查、市场准入、反垄断审查等，并了解相关审批的进展情况。提前与相关部门沟通，确保项目符合各项审批要求。

9. 申请材料的准备：

10. 基础材料：准备好境内投资主体的营业执照副本复印件、企业章程、法定代表人身份证复印件、境内投资主体近一个月的财务报表（需由具备资质的会计师事务所审计并加盖审计章）等基础材料。

11. 项目相关材料：包括境外投资备案表，需准确填写投资路径、终目的的境外企业信息、投资规模、资金结构、项目情况等内容；投资合同或协议（新设境外企业需提供投资合同，并购境外企业需提供并购协议等）；相关董事会决议或出资决议；前期工作落实情况说明（如尽职调查报告、可行性研究报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析等）；并购类项目还需提交《境外并购事项前期报告表》；境外投资真实性承诺书等。

12. 申请流程的合规性：

13. 发改委备案：将申请材料提交至白城市发展和改革委员会或吉林省发展改革委（具体根据投资项目的规模和性质确定备案机关）。发改委对项目进行审核，主要审查项目是否符合国家产业政策、是否属于敏感行业或地区、投资金额是否合理等。

14. 商务部门审批发证：在获得发改委的备案文件后，将相关材料提交至白城市商务局或吉林省商务厅进行审批。商务部门对境外投资的真实性、合法性、合规性进行审查，包括对投资主体的资格、投资项目的可行性、投资合同的有效性等方面进行审核。

15. 外汇管理局备案：企业携带已获批的发改委和商务部文件，前往境内企业的开户银行办理外汇登记手续。银行对企业的外汇资金来源、用途等进行审核，审核通过后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。对于投资金额在 500 万美金以上的项目，需向外管部门汇报。

16. 后续管理与监督：

17. 信息报送：企业在境外投资实施过程中，应按照相关规定定期向发改委、商务部门、外汇管理局等报送项目的进展情况、资金使用情况、财务状况等信息，以便相关部门进行监督管理。

18. 变更与延期管理：若境外投资项目的内容、规模、股权结构等发生重大变化，企业应及时向相关部门申请变更备案。如果项目需要延期，应按照规定提交延期申报文件。

19. 证书有效期管理：商务部门发放的《企业境外投资证书》有两年的有效期，企业应在证书有效期内开展境外投资项目。如果两年内项目未开展，证书可能失效，需要重新申请备案。