企业申请 海外投资 ODI 备案的操作应该怎么办理？

企业申请海外投资 ODI 备案一般需要经过以下步骤：

发改委立项备案：企业需要向国家发展和改革委员会（发改委）提交立项申请，包含《境外投资备案表》以及请示文件、真实性承诺书等必要的文件资料。

发改委根据相关规定对企业境外投资项目进行审核，符合条件的予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》。

对于中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发改委报送项目信息报告。

国家发改委收到项目信息报告后，对符合国家境外投资政策的项目，在7个工作日内出具确认函（即通常意义上的“小路条”）。

其他备案项目，无需提交项目信息报告。其中“开展实质性工作”在境外收购项目中是指对外签署约束性协议、提出约束性报价及向对方国家或地区政府审查部门提出申请；

在境外竞标项目中是指对外正式投标。

程序上，就核准项目而言，由国家发改委核准或由国家发改委提出审核意见报国务院核准的境外投资项目，地方企业直接向所在地的省级政府发展改革部门提交项目申请报告，由省级政府发展改革部门提出审核意见后报送国家发改委；中央管理企业由集团公司或总公司向国家发改委报送项目申请报告。

商务部审批或备案：

企业向商务部提交申请，包括但不限于公司基本信息、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等材料。

商务部审核通过后，颁发《企业境外投资证书》，企业需在一定期限内完成境外投资。

外汇管理局备案：

根据投资金额的不同，企业可能需要向国家外汇管理局申报，办理境外直接投资外汇登记手续，获取《境外直接投资外汇登记证》。对于投资金额超过一定标准的投资项目，还需要提供投资资金来源的合法性和充足性的证明。

在办理 ODI 备案时，企业通常需要准备以下资料（不同地区可能会有差异，具体请咨询当地相关部门）：

境外投资备案表；

企业营业执照；

境内企业资信证明（证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额）；

对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）；

公司相关的董事股东会决议或者出资决议；

境内企业zui新的审计报告；

前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）；

并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》；

境外投资真实性承诺书；

公司股权架构。

此外，企业申请 ODI 备案还需满足一定条件，常见的条件如下：

符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；

主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；

股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；

财务要求：zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率zui好高于5%，同时资产负债率zui好低于70%。

整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

需要注意的是，ODI 根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。

如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

敏感行业和国家/地区的界定可参考相关政策规定或咨询专 业人士。

同时，政策可能会发生变化，企业应关注zui新的法律法规和行政指导，且不同地区的具体要求和流程可能存在差异，实际操作中需与当地相关部门或专 业机构进行详细沟通和确认。