绥化企业办理外做备案登记的详细解读

绥化企业办理外做备案登记的详细解读

绥化企业办理外做备案登记的详细解读

绥化企业办理境外投资备案，需要从多个方面深入理解：

办理依据：

商务部：商务部令 2014 年第 3 号《境外投资管理办法》，明确了企业境外投资的相关管理要求。

发改委：《企业境外投资管理办法》（发改委 2017 年 11 号令），规定了投资主体进行境外投资的项目备案、核准等程序。

外管局：国家外汇管理局的相关规定，对境外投资的外汇管理进行规范。

适用范围：适用于绥化企业通过新设、并购、参股等方式在境外直接投资，获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的行为。

审批机构与管理权限：

发改委：实行备案管理的项目中，投资主体是中央管理企业的，备案机关是国家发展改革委；绥化的地方企业，且中方投资额 3 亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委；中方投资额 3 亿美元以下的，备案机关是黑龙江省的省级政府发展改革部门（绥化企业所属省份）。

商务部门：企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理；其他情形的境外投资，实行备案管理。绥化企业属于地方企业，其境外投资备案由黑龙江省商务厅负责。

外汇管理局：境内机构设立或控制非特殊目的公司办理境外投资外汇登记的，由境内机构注册地外汇局办理。

办理流程：

企业通过商务部业务系统统一平台，按要求填写《境外投资备案表》，并提交相关材料，材料清单如下：

商务部门审核通过后，颁发《企业境外投资证书》，一般自收到《备案表》之日起 3 个工作日内予以备案并发证。

《境外投资备案表》或《境外投资申请表》。

营业执照复印件。

对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）。

相关董事会决议或出资决议。

新经审计的财务报表。

前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）。

境外投资真实性承诺书。

属于并购类对外投资的，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》。

企业向发改部门申请项目，通过网络系统提交项目备案表并附具有关文件。

若项目备案表或附件不齐全、不符合法定形式、不属于备案管理范围、不属于备案机关管理权限的，备案机关会在收到项目备案表之日起 5 个工作日内一次性告知投资主体。

备案机关在受理项目备案表之日起 7 个工作日内向投资主体出具备案通知书。

发改委立项：

商务部审批发证：

外汇管理局备案：企业拿到发改委的备案通知书和商务部门的《企业境外投资证书》后，前往所在地的外汇管理局办理外汇登记备案手续。需提交《境外直接投资外汇登记业务申请表》、境内投资主体材料（营业执照及公司章程等）、商务部门核发的《企业境外投资证书》等文件原件。外汇管理局审核后，企业方可进行资金的跨境调拨和使用。

申请条件：

主体资格：投资主体必须是在绥化依法设立的具有企业法人资格的企业。

财务状况：企业需具有良好的财务状况，通常要求近一年经审计的财务报表无亏损，净资产回报率达到一定水平（例如 5% 以上），资产负债率处于合理范围（如 70% 以下）等，具体标准可能会根据不同行业和项目有所差异。

资金来源与投资真实性：投资资金来源必须合法合规，企业要明确说明资金来源。同时，境外投资项目必须具有真实性，企业需提供详细的项目可行性研究报告、投资协议等文件，证明投资项目的可行性和真实性。

合规与信誉：企业在国内应无违法违规记录，资信良好，并且境外投资项目应符合国家的产业政策和境外投资政策，不得投资国家禁止或限制的行业和领域。

注意事项：

企业在申请过程中要确保提交的材料真实、准确、完整，避免因材料虚假或不完整而导致备案申请被驳回或延误。

对于投资金额、投资方式等重要信息的填写要谨慎，一旦投资项目发生重大变化，应及时更新备案信息。

《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》的有效期均为 2 年，企业需注意证书的有效期，如需延期应提前申请。