外债债券发行/借用贷款方案内容包括哪些？

外债债券发行/借用贷款方案内容包括哪些？

外债债券发行/借用贷款方案内容包括哪些？

(一)债券发行/借用贷款条款概要。主要包括:具体发行人/借款人、拟发行/借款规模、币种、利率、期限、债务工具类型、发行结构、发行对象、资金回流境内情况、还本付息计划、信用评级(如有)、担保及其他具体增信措施(如有)、相关中介机构。

(二)募集资金用途。用于再融资的，需列明拟置换债务明细:用于项目投资建设的，需说明募投项目情况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况,提供相关支持性证明文件(可以附件形式提交);用于补充流动性的，需就经营性资金支出需求和缺口进行测算;用于其他用途的，需说明详细情况及原因。

(三)偿债保障措施。从发行人/借款人的盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等方面，对本次申请外债的偿付保障措施进行分析。