汉中企业办理境外投资备案的详细解析

以下是汉中企业办理境外投资备案的详细解析：

一、办理依据

主要依据《境外投资管理办法》（商务部令 2014 年第 3 号）等相关规定。

二、适用对象

汉中市内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

三、审批机构

商务部门：企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。其他情形的境外投资，实行备案管理。中央企业报商务部备案；地方企业报所在地省级商务主管部门备案，对于汉中企业，一般是报陕西省商务厅备案。

发改部门：实行备案管理的项目中，投资主体是中央管理企业的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额 3 亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门，即陕西省发展改革委。

四、办理条件

境内公司要求：

境内公司成立满一年（成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般较难通过审批）。

境内公司盈利超过投资金额（非硬性要求，但建议具备较好的财务状况）。

境内公司资信良好，在国内无违法记录。

具备或符合股东背景清晰、资金来源合法以及能说明境外投资项目真实性等条件。

境外投资项目要求：符合国家法律法规和产业政策，不涉及禁止类境外投资项目，如涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资；运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资；赌博业、色情业等境外投资；我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资；其他危害或可能危害国家利益和国家安全的境外投资等。

五、申请材料

《境外投资备案表》：企业应通过 “管理系统” 按要求填写打印，并加盖印章及企业法人签字，主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等。

企业营业执照、组织机构代码证复印件。

相关董事会决议（董事需签字）。

境内企业新财务审计报告。

前期工作说明：包括境外项目可研报告、投资资金来源说明等。

境外投资真实性承诺书。

境外公司注册文件（需上传电子版）。

境外项目合同或境外并购协议（核心内容需上传电子版，需附翻译件）。若属于境外并购的，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》。

六、办理流程

发改委立项：

向发改部门及相关委员会部门申请项目，报送项目信息。

境内投资人签署各项所需法律文件。

发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

商务部审批发证：

商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资。

若投资额 5000 万元以下的西安市内企业向西安市商务局提交书面材料，申请备案，由西安市商务局颁发《企业境外投资证书》；其他企业向省商务厅提交书面材料，申请备案，由省商务厅颁发《企业境外投资证书》。承诺时间一般为 3 个工作日。

外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报，外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

七、注意事项

及时更新备案信息：一旦投资项目发生重大变化，如投资金额变动、投资方式变更等，应及时更新备案信息，以确保备案信息的准确性和完整性。

保留备案文件：填写备案表后，应妥善保留备案文件，包括备案表、相关证明文件等，这些文件在后续的审批和备案流程中可能会被要求提供。

定期进行备案信息的自查和更新：定期对已备案的投资项目进行自查，确保备案信息的准确性和完整性。如果发现备案信息有误或需要更新，应及时进行修正和更新。

了解当地的投资政策和法规：不同国家或地区的投资政策和法规可能存在差异，企业在进行境外投资时，要了解并遵守当地的投资政策和法规，以避免不必要的风险和纠纷。

办理境外投资备案的具体要求和流程可能会根据国家政策、地区规定以及实际情况有所调整，建议汉中企业在办理前充分咨询相关政府 部门或专 业机构，以确保申请顺利进行