保定企业申请境外投资备案的审核要点

保定企业申请境外投资备案的审核要点

保定企业申请境外投资备案的审核要点

保定企业申请境外投资备案的审核要点主要包括以下方面：

投资主体

主体资格：投资主体应为在保定依法设立的企业，一般建议成立满 1 年以上，成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，较难通过审批.

经营状况：企业需具有良好的资信状况，无违法违规记录，近一年的审计报告好不出现亏损，净资产回报率高于 5%、资产负债率低于 70% 为佳.

股东情况：各股东需资信良好，无不良信用记录或违法违规行为，若股东涉及法律纠纷等问题，可能影响备案审批.

投资资金来源

合法性：监管部门关注投资资金来源是否真实、合法，如企业自有资金、借款、募集资金、权益性资产出资等均需有合法合规的证明材料.

核查方式：对于企业自有资金，关注财务报表及银行账户流水；银行贷款则关注贷款合同中资金用途的约束性条款；权益性出资重点关注资产交易原始凭证；募集资金关注基金管理人及产品的合法合规性.

投资项目

项目真实性：要求企业提供详细项目资料，如可行性研究报告、商业计划书、合作协议等，以证明项目实际存在与合理性.

合规性：投资项目需符合投资目的地国家或地区的法律法规和政策要求，以及我国与相关国家或地区签订的双边或多边投资协定等.

风险评估：企业需对境外投资项目可能面临的风险进行评估，并提出相应的风险应对措施，监管部门会审查其合理性和可行性.