企业申请办理境外投资备案的审核流程是什么？

企业申请办理境外投资备案的审核流程是什么？

企业申请办理境外投资备案的审核流程是什么？

企业申请办理境外投资备案的审核流程发改委审核流程项目信息申报

企业需通过国家或地方发改委的相关系统，在线填报境外投资项目信息。详细录入投资主体信息，包括企业名称、注册地址、法定代表人等；明确投资项目的基本情况，如项目名称、投资目的地、投资金额、投资方式、项目内容等；说明项目的资金来源，是自有资金、银行贷款还是其他渠道；阐述项目对国家经济和社会发展的影响等。填报的信息务必真实、准确、完整，为后续审核提供可靠依据。

提交申报材料

完成信息填报后，企业需向发改委提交一系列申报材料。通常包括项目申请报告，报告应详细阐述项目背景、市场分析、技术方案、经济效益分析、风险评估及应对措施等内容，论证项目的必要性和可行性；企业营业执照副本复印件，用于证明企业的合法经营身份；经审计的企业近三年财务报表，展示企业的财务状况和经营能力，以评估企业是否有足够的资金实力开展境外投资项目；董事会决议或相关决策文件，表明企业内部对该境外投资项目的决策过程和授权情况；根据项目具体情况，可能还需提供项目环境影响评价报告、项目用地预审意见等其他相关文件。

形式审查

发改委收到企业申报材料后，首先进行形式审查。主要检查申报材料是否齐全，是否按照规定的格式和要求进行填写和装订；材料中的签字盖章是否完整、清晰；所提供的文件是否为原件或有效复印件等。若申报材料存在问题，如材料缺失、格式不符合要求等，发改委将及时通知企业补充或修改材料。企业需在规定时间内完成整改，并重新提交申报材料，直至通过形式审查。

受理与初审

通过形式审查后，发改委将正式受理企业的申请，并进行初审。初审过程中，发改委工作人员会对申报材料进行详细审核，重点审查项目是否符合国家法律法规、产业政策和境外投资政策；项目是否符合国家利益和安全；投资主体是否具备相应的投资能力和风险承受能力等。同时，可能会对企业进行询问或要求企业提供进一步的说明材料。初审一般会在规定的工作日内完成。

征求意见与评估（如有需要）

对于一些涉及敏感国家和地区、敏感行业或对国家经济社会有重大影响的项目，发改委可能会征求相关部门的意见，如外交部、商务部、国家能源局等。这些部门会从各自的角度对项目进行评估，提出意见和建议。此外，发改委还可能委托的咨询机构对项目进行评估，咨询机构将根据项目情况进行深入调研和分析，出具评估报告，为发改委的决策提供参考。

核准或备案

经过初审、征求意见和评估等环节后，发改委将根据审核结果作出核准或备案决定。对于符合国家法律法规、产业政策和境外投资政策，且对国家利益和安全无重大不利影响的项目，予以核准或备案，并出具《境外投资项目备案通知书》或《企业境外投资项目核准证书》。对于不符合要求的项目，发改委将作出不予核准或备案的决定，并书面通知企业，说明理由。

商务部审核流程网上填报

企业需登录商务部业务系统统一平台，在该平台上在线填报《境外投资备案表》。准确填写企业基本信息，如企业名称、经营范围、联系方式等；详细描述境外投资的相关信息，包括投资目的地、投资金额、投资方式、境外企业名称、经营范围等；上传相关附件，如境外投资项目的可行性研究报告、与境外合作方签订的合同或协议等。填报完成后，提交申请。

提交纸质材料

完成网上填报后，企业需向当地商务主管部门提交与网上填报内容一致的纸质材料。纸质材料一般包括《境外投资备案表》原件，需加盖企业公章并由法定代表人签字；企业营业执照副本复印件；境外投资项目的可行性研究报告；与境外合作方签订的合同或协议复印件；董事会决议或相关决策文件；企业承诺书，承诺所提供的材料真实、准确、完整，境外投资项目符合国家法律法规和政策要求等。

形式审查与受理

商务主管部门收到企业提交的纸质材料后，进行形式审查。主要检查材料是否齐全、填写是否规范、签字盖章是否符合要求等。若材料存在问题，商务主管部门会及时通知企业补充或修改。通过形式审查后，商务主管部门将受理企业的申请，并对材料进行进一步审核。

审核

商务主管部门将对企业的境外投资申请进行全面审核。重点审核企业是否具备开展境外投资的资格和能力；境外投资项目是否符合国家的产业政策和境外投资政策；投资目的地的政治、经济、法律环境是否稳定，是否存在重大风险；企业与境外合作方的合作协议是否公平合理，是否符合法律法规等。在审核过程中，商务主管部门可能会要求企业提供更多的材料或进行进一步的说明。

颁发证书

经审核，对于符合条件的企业，商务主管部门将颁发《企业境外投资证书》。企业凭借此证书，可依法开展境外投资活动。对于不符合条件的企业，商务主管部门将不予颁发证书，并书面通知企业，说明理由。

外汇管理局流程银行审核

企业在获得发改委的核准或备案文件以及商务部颁发的《企业境外投资证书》后，需到外汇指定银行办理境外直接投资外汇登记。银行会对企业提交的相关材料进行审核，主要包括《境外直接投资外汇登记业务申请表》、营业执照副本、《企业境外投资证书》、发改委的核准或备案文件、境外投资合同或协议等。银行审核的重点是材料的真实性、完整性和合规性。

外汇登记

银行审核通过后，为企业办理境外直接投资外汇登记手续。在外汇登记过程中，银行会在系统中录入企业的相关信息，包括投资主体信息、境外投资项目信息、外汇资金来源和使用计划等。完成登记后，企业将获得外汇登记凭证，该凭证是企业办理外汇资金汇出、汇入等业务的重要依据。

外汇资金管理

企业在办理外汇资金汇出时，需按照外汇管理局的规定，提供相关材料，如外汇登记凭证、境外投资合同或协议、资金用途证明等。银行会根据企业提供的材料，审核外汇资金的汇出用途和金额是否符合规定。企业在境外投资过程中，应按照外汇管理局的要求，定期向银行或外汇管理局报送境外投资的外汇收支情况、资产负债情况等信息，以便外汇管理局对企业的境外投资外汇活动进行监管。