企业办理境外投资备案的流程介绍

企业办理境外投资备案的流程介绍

企业办理境外投资备案的流程介绍

企业办理境外投资备案的流程介绍

企业办理境外投资备案是一个较为复杂的过程，需要按照一定的流程和要求，向不同的部门提交申请并获得相应的批准。以下详细介绍整个流程：

发改委立项备案准备材料

企业需填写《境外投资项目备案申请表》，并准备以下材料：

项目申请报告：内容包括投资主体情况、境外投资背景、投资目的地、投资规模、投资方式、资金来源、项目实施计划等。

企业营业执照副本复印件：用于证明企业的合法经营身份。

董事会决议或相关的出资决议：体现企业内部对境外投资项目的决策过程和支持态度。

经审计的财务报表：近一年或近三年的财务报表，帮助审核部门评估企业的财务状况和投资能力。

与境外投资相关的合同或协议草案：若有合作方，需提供相关合同，明确双方的权利和义务。

根据具体情况要求提供的其他材料：如项目环境影响评估、安全评估等相关文件。

提交申请

企业将准备好的材料提交至企业注册地的省级发展改革委或国家发展改革委（根据投资规模和性质确定）。对于投资规模较小且符合一定条件的项目，通常向省级发展改革委提交；对于涉及敏感国家和地区、敏感行业或投资规模较大的项目，需向国家发展改革委提交。

审核与反馈

发改委收到申请材料后，进行形式审查和实质性审查。形式审查主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求；实质性审查则关注项目的合规性、可行性等。若材料不齐全或不符合要求，发改委将通知企业补充或修改材料。审核通过后，企业将收到《境外投资项目备案通知书》。

商务部门核准或备案准备材料

企业需提交以下材料：

《境外投资备案表》或《境外投资申请表》：根据投资项目的具体情况选择填写，表中需详细填写投资主体、境外企业、投资金额、投资方式等信息。

营业执照复印件：再次证明企业的合法身份。

对外投资设立企业或并购相关章程（合同、协议）：明确投资项目的组织架构、各方权益和责任等。

相关董事会决议或出资决议：与发改委备案要求类似，体现企业内部决策。

经审计的财务报表（并购类项目需提交）：对于并购项目，财务报表有助于评估并购对象的财务状况和交易的合理性。

前期工作落实情况说明：包括尽职调查、可行性研究、投资资金来源等方面的落实情况。

境外投资真实性承诺书：企业承诺所提供信息真实、投资行为合法合规。

提交申请

企业将上述材料提交至企业注册地的省级商务主管部门或商务部（根据投资规模和性质确定）。

审核与发证

商务部门对申请材料进行审核，审核内容包括项目的真实性、合规性以及是否符合国家的对外投资政策等。审核通过后，对于备案项目，发放《企业境外投资证书》；对于核准项目，发放《企业境外投资证书》及相关核准文件。

外汇管理局备案准备材料

《境外直接投资外汇登记业务申请表》：填写企业基本信息、境外投资信息等。

营业执照副本复印件：用于确认企业身份。

《企业境外投资证书》复印件：由商务部门颁发，证明投资项目已获商务部门批准。

境外投资合同或协议：明确投资的具体条款和条件。

根据情况可能需要的其他材料：如资金来源证明、境外企业注册文件等。

提交申请

企业持上述材料到注册地外汇管理局办理外汇登记备案手续。

完成备案

外汇管理局对企业提交的材料进行审核，审核通过后，完成外汇登记备案。企业完成外汇登记备案后，即可按照规定进行境外投资资金的汇出等操作。

整个境外投资备案流程涉及多个部门和环节，企业需要认真准备材料，按照各部门的要求和规定的时间节点提交申请，以确保备案工作的顺利进行。