渭南企业申请中长期外债备案登记详解

渭南企业申请中长期外债备案登记详解

渭南企业申请中长期外债备案登记详解

以下是渭南企业申请中长期外债备案登记的详细步骤和相关要点：

一、申请条件

信用状况良好：企业应具有良好的信用记录，已发行债券或其他债务未处于违约状态 。

公司治理与风险防控机制完善：具备健全且运行良好的组织机构，有良好的公司治理和外债风险防控机制 。

资信状况与偿债能力良好：资信情况良好，具有较强的偿债能力 。

二、备案登记材料

发行外债的申请报告与发行方案3：

发行人基本概况：包括名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等。

业务情况：如发行人所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）等。

财务情况：涵盖营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；近三年境外发债情况和境外债务存量情况，近三年及近一期主要财务数据及合并资产负债表等。

必要性和可行性分析：必要性主要阐述债券发行对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动企业业务发展、增强国际化经营能力等方面的重要意义；可行性包括对发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，以及风险管控、债务偿还的可行性分析等。

发行方案概要：需包含发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）以及董事会决议等。

外债资金用途：明确发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交）。

偿债保障措施：从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面进行分析。

外债发行计划：主要包括发行预期及时间表等。

申请材料真实性承诺函：由企业主要决策人员签字确认 

三、申请流程

确定申请主体：根据相关规定，申请主体为中华人民共和国境内企业及其控制的境外企业或分支机构。境外企业不得作为申请主体，对于境内企业间接在境外借用外债的情况，即主要经营活动在境内的企业，以注册在境外的企业的名义，基于境内企业的股权、资产、收益或其他类似权益，在境外发行债券或借用商业贷款等，也需按照规定进行申请。在判断 “主要经营活动在境内” 时，应当遵循实质重于形式的原则，从财务指标、经营情况等方面进行判断。例如，境内企业营业收入、净利润、总资产或者净资产的任一指标占发行人 / 借款人同期经审计合并财务报表相关数据比例超过 50%，且经营活动的主要环节在境内开展或者主要场所位于境内（或者负责经营管理的高 级管理人员多数为中国公民或者经常居住地位于境内的），应按照规定进行申请 。

通过网络系统申请：自 2020 年 11 月 1 日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过网络系统进行办理。企业应高度重视线上填报工作，指派本企业专人负责，确保相关申请、补齐补正、信息报送、重大事项报告、应询反馈等材料报送的及时性、完整性和真实性 。

提交申请材料：将准备好的申请材料通过网络系统提交。需注意材料的格式和内容要求，以企业信头纸打印，并加盖公章，申请材料要求一式三份。

审核与反馈：发改委对申请材料进行审核，如材料存在问题或不完整，会通过网络系统反馈给企业，企业需根据要求及时补齐补正。审核时限为受理之日起 3 个月内，企业根据发改委发送的补齐补正通知对申请资料进行补齐补正的时间不计算在 3 个月的审限内。

获取备案登记证明：审核通过后，企业将获得《企业借用外债审核登记证明》，该证明自出具之日起有效期一年。企业应在按照约定的首 次提款前完成审核登记手续，否则不得借用外债 。

四、后续事项

信息报送：企业应当在借用每笔外债后 10 个工作日内，报送借用外债信息；应在《企业借用外债审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况；每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息 。

变更事项申请：如企业在备案登记后发生变更事项，如发行主体、发行规模、期限、利率等发生变化，应及时向发改委提交变更事项申请，并提供相关材料。

遵守相关规定：企业在借用外债过程中，应严格遵守国家有关法律法规和政策规定，不得将外债资金用于违法违规活动，不得转借他人（除银行类金融企业外，在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外），同时要按照约定及时还本付息 。

总之，渭南企业申请中长期外债备案登记需要满足一定条件，准备详细材料，按照规定流程进行申请，并在后续过程中做好信息报送和遵守相关规定等工作。如有疑问，企业可咨询当地发改部门或专 业机构，以确保申请过程顺利进行。