银川企业境外投资备案的详细解析

银川企业境外投资备案的详细解析

银川企业境外投资备案的详细解析

银川企业境外投资备案有着明确的政策规定和操作流程。

政策依据主要是国家发展改革委发布的《企业境外投资管理办法》以及相关的法律法规和政策文件。

备案条件通常包括：

投资主体是在中华人民共和国境内依法设立的企业；

成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批；

需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性；

对于大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，会受到主管部门严格审核。

备案流程大致如下：

发改委立项：向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件。实行备案管理的项目中，投资主体是中央管理企业（含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业）的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委；投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。备案机关在受理项目备案表之日起7个工作日内向投资主体出具备案通知书。

商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

企业需准备的材料如下：

实行备案管理的境外投资，需准备《境外投资备案表》（企业应通过“管理系统”按要求填写打印，并加盖印章及企业法人签字）、企业营业执照及组织机构代码证复印件、申请并购或收购类境外投资的企业需提交合作协议或相关合同；省属国有企业需提交省国资委同意企业到境外开展投资业务的函件。

实行核准管理的境外投资（涉及敏感国家和地区、敏感行业的），需准备申请书（主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等）、《境外投资申请表》（企业应通过“管理系统”按要求填写打印，并加盖印章及企业法人签字）、境外投资相关合同或协议、有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料、并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》、企业营业执照复印件。

在进行境外投资备案时，企业还需注意以下几点：

危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规的项目无法备案；

损害中华人民共和国与有关国家（地区）关系的项目不被允许；

违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定的投资行为不予备案；

出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术的项目不能备案。

已核准或备案的项目，若发生投资主体增加或减少、投资地点发生重大变化、主要内容和规模发生重大变化、中方投资额变化幅度达到或超过原核准或备案金额的20％，或中方投资额变化1亿美元及以上、需要对项目核准文件或备案通知书有关内容进行重大调整等情形之一的，应当在有关情形发生前向出具核准文件或备案通知书的部门提出变更申请。

此外，如果涉及国有企业或国有资产，除了上述一般性的核准、备案流程外，还可能需要得到国有资产主管部门的审批备案或核准。

实际操作中，建议企业密切关注相关政策变化，如有疑问，可向当地相关部门咨询，以确保备案顺利进行。同时，投资项目在备案后需按照规定履行后续的报告和监管义务。