信阳企业申请境外投资备案的办理要点

信阳企业申请境外投资备案的办理要点如下：

企业需是在中华人民共和国境内依法成立的企业，且成立时间满一年，以便能够提供完整的经审计的财务报表。近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率高于 5%，资产负债率低于 70%。需能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源，如自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式获取的资金，以证明境外投资项目的真实性。

分析项目与企业发展战略的关系，说明其对企业的意义，如拓展市场、获取资源等。同时，需进行充分的市场调研和可行性研究，包括目标市场的行业状况、市场规模、竞争格局、消费者需求、法律法规环境等，以确保项目具有可行性和可持续性。梳理在项目前期已经开展的工作，如尽职调查、对外谈判、投资决策等情况，并准备好相关的书面材料。明确项目涉及的国内外政府审批，如外资国家安全审查、市场准入、反垄断审查等，并及时了解有关审批的进展情况。

企业基本信息材料，包括营业执照副本、公司章程、法人代表身份证明等。投资项目相关材料，如项目可行性研究报告、投资意向书、目标公司基本信息、股权结构图、商业计划书等；若为并购项目，还需提供并购目的公司的经营情况、资产情况和收购方案等说明以及《境外并购事项前期报告表》。财务状况材料，企业近三年的财务报表、审计报告、银行资信证明，以证明企业的财务实力和资金来源的合法性。合规性文件，如合规声明、反洗钱声明、反恐怖融资声明等。根据投资项目的具体情况，可能还需提供环保评估报告、技术转让协议、合资合同等其他材料。

监管机构会从企业成立时间、经营范围、经营状况、境内股东 / 合伙人情况、投资领域等多个维度考量境内企业，核心是确认该主体具备与其申报投资资金、境外投资项目相匹配的真实投资能力。针对不同的资金来源，监管部门在核查方式和关注点上各有侧重，如关注企业自有资金的经审计的财务报表及银行账户流水，银行贷款的金融机构贷款合同中是否对资金用途有相关约束性条款，权益性出资的资产交易的原始凭证，募集资金的基金管理人及产品本身的合法合规性等。监管部门会关注境外投资项目的真实性及资金出境后的去向，要求境内企业提供资金出境的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动，不存在抽逃资金、涉嫌洗钱、损害国家经济安全等情形。

企业需提交电子材料和纸质文件，商务部进行初步审核，若不通过则需补齐材料重新提交。通过后由商务部或地方主管部门受理，一般会在 3 个工作日内通知是否审核通过，若受理通过即可领取企业境外投资证书。企业需进行境外投资申请表的网上登记，并根据具体情况提供自贸区公司的营业执照复印件加盖公章、自贸区公司股东决定原件、外国公司的注册资料及翻译件加盖骑缝章和翻译公司的营业执照加盖公章、双方协议等材料 。发改委审核一般需要一定时间，各地时间不一，审核通过后会发放《境外投资项目备案通知书》。获得商务部门的《企业境外投资证书》和发改委的《境外投资项目备案通知书》后，企业还需到银行办理外商直接投资外汇登记手续，外管局会对相关材料进行审核，审核时间一般为 7 - 20 个工作日。