企业 FDI 办理的审核要点都有哪些？

企业 FDI 办理的审核要点主要包括以下方面：

投资主体资格审查：

境外投资者身份：核实境外投资者的主体资格证明文件，确认其合法存在且具备投资能力。对于个人投资者，需提供护照等有效身份证件；对于企业投资者，要提供所在国家或地区有关部门出具的注册登记证明、商业登记证明等文件，并需经中国驻当地使领馆认证（如为外文文件，还需提供中文翻译件且翻译件需公证）。

股权穿透审查：确定终实际控制人是否为外国投资者（包括港澳台地区）。如果股权穿透后的实际控制人是中国内地人，则不符合 FDI 的要求，即使中间存在多层境外公司架构也不行。

投资者资信状况：审查境外投资者的资信情况，包括其财务状况、信用记录等，以评估其是否有足够的资金实力和良好的信誉进行投资。例如，查看投资者的财务报表、银行信用证明等文件，确认其具备承担投资风险的能力。

投资项目审查：

项目合规性：检查投资项目是否符合中国的外商投资准入负面清单规定，确保项目不在禁止投资的领域内；对于限制投资的领域，需审查企业是否满足相关的限制条件。

项目可行性：对投资项目的可行性进行评估，包括项目的市场前景、技术可行性、经济合理性等方面。例如，要求企业提供项目可行性研究报告，分析项目的投资规模、建设内容、预期收益、实施计划等，以判断项目是否具有商业价值和可持续发展能力。

资金用途合理性：审核企业的资金使用计划，确保资金用于投资项目的生产经营活动，如购买设备、建设厂房、研发投入等，而不是用于非法或违规的用途。在审核过程中，会关注企业提供的资金使用预算、合同协议等文件，以证明资金使用的合理性。

资金来源审查：

资金合法性：审查境外投资资金的来源是否合法，是否存在洗钱、逃税、非法转移资产等违法违规行为。要求企业提供资金来源证明文件，如银行存款证明、贷款协议、股权证明等，以证实资金的来源渠道和合法性。

资金真实性：确认投资资金的真实性，防止虚假投资或资金欺诈行为。可能会通过对资金来源的追溯、银行对账单的审核等方式，核实资金的实际情况。例如，查看境外投资者的汇款凭证、资金流转记录等，确保资金的真实性和可追溯性。

文件资料审查：

申请文件完整性：审核企业提交的申请文件是否完整，包括申请表、投资协议、公司章程、股东身份证明、项目文件等。确保所有文件的格式、内容符合要求，且相互之间的信息一致、准确。

文件真实性和有效性：对申请文件的真实性和有效性进行审查，如核实文件上的签字、盖章是否真实有效，文件的有效期是否符合要求等。对于重要文件，可能会要求提供原件或进行公证、认证等手续。