咸阳企业申请中长期外债备案登记办理指南

以下是咸阳企业申请中长期外债备案登记的一般办理指南：

一、申请条件

信用记录良好，已发行债券或其他债务未处于违约状态 。

具有良好的公司治理和外债风险防控机制 。

资信情况良好，具有较强的偿债能力 。

二、备案登记材料1：

发行外债的申请报告与发行方案：

发行人基本概况：如名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等。

业务情况：包括发行人所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）等。

财务情况：涵盖营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；近三年境外发债情况和境外债务存量情况，近三年及近一期主要财务数据及合并资产负债表等。

外债发行的必要性和可行性分析：必要性主要包括债券发行对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动企业业务发展、增强国际化经营能力、以及促进实体经济发展、产业结构转型提升的重要意义等；可行性主要包括发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，以及风险管控、债务偿还的可行性分析等。

外债发行方案概要：需包含发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）以及董事会决议等。

外债资金用途：要明确发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交）。

偿债保障措施：需从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面进行分析。

外债发行计划：主要包括发行预期及时间表等。

申请材料真实性承诺函：并由企业主要决策人员签字确认。

三、办理流程1：

企业通过网络系统进行申请，自 2020 年 11 月 1 日起，申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过此方式办理。具体流程和要求，请参照《企业借用外债备案登记办事指南》。

对于实施外债规模切块管理改革试点的省市，企业向试点省市发展改革委提出备案登记申请；中央管理企业和金融机构，以及试点省市以外的地方企业和金融机构直接向国家发展改革委提出备案登记申请。

企业应高度重视线上填报工作，指派本企业专人负责，确保相关申请、补齐补正、信息报送、重大事项报告、应询反馈等材料报送的及时性、完整性和真实性。

四、注意事项1：

外债备案登记的具体要求和流程可能会根据国家政策和外汇管理规定的变化而调整，建议企业在办理前关注相关政策规定。

作为独立法人承担外债偿还责任，地方政府及其部门不得直接或者承诺以财政资金偿还地方国有企业外债，不得为地方国有企业发行外债提供担保。

承担地方政府融资职能的地方国有企业发行外债用于偿还未来一年内到期的中长期外债。

加强信息披露，在债券募集说明书等文件中，严禁掺杂可能与政府信用挂钩的误导性宣传信息。