杭州境外投资备案的要点与注意事项

合规性境外投资备案须符合中国法律法规，涵盖外汇管理、商标注册、税务等方面要求。企业在进行境外投资前，应仔细研究相关政策，确保投资项目合规。

发改委规定的敏感类项目包括涉及敏感国家和地区的项目以及涉及敏感行业的项目。敏感国家和地区例如与我国未建交的、发生战争或内乱的国家和地区，或根据我国缔结或参加的国际条约等需限制企业对其投资的国家和地区等。敏感行业目录由国家发展改革委发布，如武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒等，以及国办发〔2017〕74 号规定需要限制企业境外投资的行业，如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等。

商务部规定的敏感国家和行业与发改委有所不同。敏感国家和地区包括与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家、发生战乱或者我国缔结的双边、多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区等。敏感行业涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业等，以及房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资，在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等。

材料准备

备案申请材料至关重要，企业需按要求提供真实、完整的材料，以确保备案申请顺利进行。如有需要，可寻求专 业咨询机构的协助，保证材料的准确性与完整性。

时效性

境外投资备案申请有时效性要求，企业应及时准备并提交材料，避免延误后续业务操作。同时，备案申请的时效性也与企业投资计划和资金安排相关，需提前规划。

其他注意事项发改委管辖的境外投资外延扩大，既包括非金融企业，也包括金融企业；既包括境外企业直接的投资，也包括境内企业通过其控制的境外企业的再投资；既包括直接的投入，也包括融资、担保等；既包括境外企业所有权的获得，也包括经营管理权等的获取。

明确发改委审批是其他部门办理业务的前提，未取得发改委同意，其他部门不得办理相关手续，外汇管理、海关等有关部门依法不予办理相关手续，金融企业依法不予办理相关资金结算和融资业务。

注意投资完成后的报告，属于核准、备案管理范围的项目，投资主体应当在项目完成之日起 20 个工作日内通过网络系统提交项目完成情况报告表。

若项目涉及多个投资主体，按出资额大小逐一填写各投资主体有关信息；若项目不仅涉及投资主体直接投入，还涉及通过其控制的境外企业投入，则需说明该境外企业情况，包括基本信息、股权结构、投资主体和境外企业的控制关系、经营情况以及近两年是否受到所在地行政刑事处罚等。

对于商务部核准的项目，需提交申请书（包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等）、《境外投资申请表》（企业应当通过“管理系统”按要求填写打印，并加盖印章）、境外投资相关合同或协议、有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料以及企业营业执照复印件等材料。

商务部对于境外投资项目开展“双随机、一公开”工作，重点检查企业境外企业是否落实人员和财产安全防范措施、建立突发事件预警机制和应急预案；是否按规定及时向驻外（使）领馆（经商处室）报到登记；境内投资主体是否按规定报告境外投资业务情况和统计资料等。中方投资额等值 3 亿美元（含 3 亿美元）以上的对外投资、敏感国别（地区）或敏感行业的对外投资、出现重大经营亏损或重大安全事故及群体性事件、存在严重违规行为等的对外投资属于重点督查项目。

需注意的是，不同地区和不同行业的具体要求可能会有所差异，企业应与相关部门或专 业机构充分沟通，详细了解具体的要求和流程。同时，政策可能会随时间变化而有所调整，企业在实际操作前需关注新的政策法规。