境外投资备案适用范 围

( 一 ) 企业开展境外投资 ，应主要参考哪些政策性文件？

答 : 国务院层面 , 请参考 《国务院办公厅转发国家 发展改革委 商务部 人民银行 外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》 (国办发〔2017〕 74 号) 。

国家发展改革委层面 , 请参考《企业境外投资管理 办法》 (国家发展改革委令第 11号) 、《国家发展改革委 关于发布企业境外投资管理办法配套格式文本 (2018年 版) 的通知》 (发改外资〔2018〕 252号) 和《国家发展 改革委关于发布境外投资敏感行业目录 (2018年版) 的 通知》 (发改外资〔2018〕 251号) 等。

( 二) 哪些类型的投资活动属于《企业境外投资管 理办法》(国家发展改革委令第 11 号 ， 以下称 11 号令) 所称境外投资？

答 : 根据 11号令第二条 , 境外投资是指中华人民共 和国境内企业 (以下称投资主体) 直接或通过其控制的 境外企业 , 以投入资产 、权益或提供融资 、担保等方式 ,获得境外所有权 、控制权 、经营管理权及其他相关权益的投资活动 。投资活动主要包括但不限于下列情形:

1. 获得境外土地所有权 、使用权等权益;

2. 获得境外自然资源勘探 、开发特许权等权益;

3. 获得境外基础设施所有权 、经营管理权等权益;

4. 获得 境 外 企 业 或 资 产 所 有 权 、 经 营 管 理 权 等权益;

5. 新建或改扩建境外固定资产;

6. 新建境外企业或向既有境外企业增加投资;

7. 新设或参股境外股权投资基金;

8. 通过协议 、信托等方式控制境外企业或资产。

11号令所称企业, 包括各种类型的非金融企业和金 融企业。

11号令所称控制, 是指直接或间接拥有企业半数以 上表决权, 或虽不拥有半数以上表决权, 但能够支配企 业的经营 、财务 、人事 、技术等重要事项。